หลีกเลี่ยงการจ่ายภาษีจากรายได้ประกันสังคม

กลยุทธ์การประกันสังคม

คนส่วนใหญ่ที่ได้รับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมจ่ายภาษีเงินได้จากรายได้บางส่วน นั่นเป็นเพราะในปี 1983 การจ่ายเงินประกันสังคมมีการเก็บภาษีสูงกว่าเกณฑ์รายได้ที่แน่นอน หากไม่มีการปรับอัตราเงินเฟ้อให้เป็นมาตรฐานเหล่านี้มาตั้งแต่ปี 2526 ตอนนี้พวกเขามีผู้เสียภาษีส่วนใหญ่ที่ได้รับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมและมีรายได้อื่น ๆ ด้วย

กลยุทธ์จำนวนหนึ่งทั้งก่อนและหลังคุณออกสามารถ จำกัด จำนวนภาษีที่คุณจ่ายในสิทธิประโยชน์ประกันสังคม สิ่งเหล่านี้รวมถึงการวางแผนอย่างรอบคอบว่าคุณจะถอนเงินออกจากบัญชีเกษียณอายุที่ต้องเสียภาษี การลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในช่วงหลายปีที่คุณวาดประกันสังคมอาจมีสิทธิประโยชน์อื่นเช่นกันเช่นลดเบี้ยประกันสุขภาพของคุณซึ่งแตกต่างกันไปตามรายได้

ประเด็นที่สำคัญ

• สูงถึง 50% ของผลประโยชน์ประกันสังคมจะต้องเสียภาษีสำหรับบุคคลที่มีรายได้รวมอย่างน้อย $ 25, 000 หรือยื่นคู่ร่วมกับรายได้รวมอย่างน้อย $ 32, 000 สูงถึง 85% ของผลประโยชน์ประกันสังคมจะต้องเสียภาษีสำหรับบุคคลที่รวมกัน รายได้อย่างน้อย $ 34, 000 หรือการยื่นคู่ร่วมกับรายได้รวมอย่างน้อย $ 44, 000 ผู้ที่ได้รับรายได้น้อยมากไม่ว่าจะจากการจ่ายเงินตามแผนเกษียณอายุหรือรายได้อื่น ๆ อาจไม่จ่ายภาษีสำหรับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของพวกเขา

รายได้ประกันสังคมของคุณต้องเสียภาษีเป็นจำนวนเท่าใด

ไม่มีผู้เสียภาษีโดยไม่คำนึงถึงรายได้มีสิทธิประโยชน์ประกันสังคมทั้งหมดของพวกเขา นี่คือวิธีที่ IRS คำนวณจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี

การคำนวณเริ่มต้นด้วยรายได้รวมที่ได้รับการปรับของคุณจากแหล่งอื่นนอกเหนือจากประกันสังคม รายได้นั้นอาจรวมถึงค่าจ้างรายได้ของตนเองดอกเบี้ยเงินปันผลการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นจากบัญชีเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติและรายได้ที่ต้องเสียภาษีอื่น ๆ ที่ต้องรายงานเกี่ยวกับการคืนภาษีของคุณ จากนั้นเพิ่มความสนใจที่ได้รับการยกเว้นภาษีใด ๆ ในที่สุดครึ่งหนึ่ง (เท่านั้น) ของสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณจะถูกเพิ่มเข้าไปในรายได้อื่น ๆ เหล่านั้นเพื่อมาถึงตัวเลขรายได้รวมซึ่งจะกำหนดว่าคุณต้องเสียภาษีมากแค่ไหน

ตารางอัตราจะถูกนำไปใช้กับตัวเลขรายได้นั้นมาถึงภาษีถ้ามีคุณต้องจ่าย อัตราที่ใช้กับคุณขึ้นอยู่กับสถานะการยื่นและรายได้ของคุณ

อัตราภาษีส่วนบุคคล

สิทธิประโยชน์จะต้องเสียภาษีหากคุณยื่นแบบแสดงรายการภาษีของรัฐบาลกลางในฐานะ "บุคคลธรรมดา" และรายได้รวมของคุณจากแหล่งที่มาทั้งหมดมีดังนี้:

• ระหว่าง $ 25, 000 ถึง $ 34, 000: คุณอาจจะต้องจ่ายภาษีรายได้สูงถึง 50% ของผลประโยชน์ของคุณมากกว่า $ 34, 000: สูงถึง 85% ของผลประโยชน์ของคุณอาจต้องเสียภาษี

อัตราภาษีที่แต่งงานแล้ว

สำหรับคู่รักที่ยื่นแบบร่วมคืนผลประโยชน์ของคุณจะต้องเสียภาษีหากคุณและคู่สมรสมีรายได้รวมซึ่งเป็นดังนี้:

• ระหว่าง $ 32, 000 ถึง $ 44, 000: คุณอาจต้องจ่ายภาษีรายได้สูงถึง 50% ของผลประโยชน์ของคุณมากกว่า $ 44, 000: ผลประโยชน์ของคุณสูงถึง 85% อาจต้องเสียภาษี

หากคุณแต่งงานแล้วยื่นการคืนภาษีแยกต่างหากภาษีสำหรับสิทธิประโยชน์ของคุณจะถูกคิดในอัตราที่ระบุไว้ด้านบนสำหรับแต่ละบุคคล

จ่ายภาษีด้านประกันสังคม

คุณจะได้รับใบแจ้งยอดผลประโยชน์ประกันสังคม (แบบฟอร์ม SSA-1099) ทุกเดือนมกราคมโดยระบุจำนวนเงินผลประโยชน์ที่คุณได้รับระหว่างปีภาษีที่ผ่านมา คุณสามารถใช้สิ่งนี้เพื่อตรวจสอบว่าคุณเป็นหนี้ภาษีเงินได้รัฐบาลกลางกับผลประโยชน์ของคุณหรือไม่ หากคุณเป็นหนี้ภาษีสำหรับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณคุณสามารถชำระภาษีรายไตรมาสให้กับ IRS หรือเลือกที่จะหักภาษีของรัฐบาลกลางจากการจ่ายเงินของคุณก่อนที่คุณจะได้รับ

ภาษีของรัฐที่เป็นไปได้ในการประกันสังคม

มี 13 รัฐที่สิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณอาจต้องเสียภาษีในระดับรัฐอย่างน้อยกับผู้รับผลประโยชน์บางคน หากคุณอาศัยอยู่ในหนึ่งในรัฐเหล่านั้น - โคโลราโดคอนเนตทิคัตแคนซัสมินนิโซตามิสซูรีมอนแทนาเนเบรสกานิวเม็กซิโกนอร์ทดาโคตาโรดไอแลนด์ยูทาห์เวอร์มอนต์และเวสต์เวอร์จิเนียตรวจสอบกับหน่วยงานภาษีของรัฐที่เกี่ยวข้อง เช่นเดียวกับภาษีของรัฐบาลกลางหน่วยงานเหล่านี้เรียกเก็บเงินประกันสังคมแตกต่างกันไปตามรายได้และเกณฑ์อื่น ๆ

ฉันสามารถทำงานในขณะที่รวบรวมประกันสังคมได้หรือไม่

เมื่อประกันสังคมไม่ต้องเสียภาษี

ไม่น่าเป็นไปได้ที่คุณจะได้รับการประเมินสำหรับภาษีเกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมหากคุณมีรายได้เสริมเพียงเล็กน้อยหรือไม่มีเลยจากการกระจายแผนเกษียณอายุหรือรายได้อื่น ๆ ผลประโยชน์เฉลี่ยที่จ่ายออกไป ณ เดือนพฤศจิกายน 2562 อยู่ที่ประมาณ $ 1, 359 ต่อเดือนหรือ $ 16, 308 ต่อปี ตามตารางข้างต้นแสดงให้เห็นว่าผลประโยชน์จะต้องเสียภาษีเฉพาะเมื่อมีรายได้รวมมากกว่า $ 25, 000 สำหรับผู้เกษียณคนเดียวหรือ $ 32, 000 สำหรับคู่รักที่ยื่นแบบแสดงรายการภาษีร่วม

$ 1, 359

ค่าเฉลี่ยผลประโยชน์ประกันสังคมรายเดือน ณ เดือนพฤศจิกายน 2562 รวมประจำปีคือ $ 16, 308

หลีกเลี่ยงภาษีจากผลประโยชน์

วิธีที่ง่ายที่สุดในการรักษาสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณให้ปลอดจากภาษีเงินได้คือการรักษารายรับรวมของคุณให้ต่ำดังนั้นมันจึงต่ำกว่าเกณฑ์ที่ต้องชำระภาษี อย่างไรก็ตามผู้เกษียณอายุส่วนใหญ่ไม่สามารถใช้สิทธิประโยชน์เฉลี่ยรายเดือนที่ค่อนข้าง จำกัด โดยไม่ต้องเสริมจากการลงทุนหรือแหล่งอื่น ๆ

สำหรับคนส่วนใหญ่แล้วเป้าหมายที่เหมือนจริงคือการ จำกัด จำนวนภาษีที่จ่ายสำหรับผลประโยชน์ประกันสังคม สิ่งนี้สามารถทำได้ผ่านทางโซลูชั่นสร้างสรรค์จำนวนมากรอบบัญชีเกษียณอายุที่คุณวางเงินออมและลำดับที่คุณแตะสินทรัพย์เหล่านั้นเพื่อหารายได้ นี่เป็นบทสรุปของโซลูชั่นดังกล่าวบางส่วน:

รับรายได้ที่ต้องเสียภาษีก่อนเกษียณ

วิธีการที่มีแนวโน้มหมายถึงการลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณเมื่อดึงประกันสังคมเพื่อเพิ่มหรือเพิ่มรายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณในปีก่อนที่คุณจะเริ่มได้รับผลประโยชน์

วิธีที่สำคัญที่สุดคือการถอนเงินก่อน - หรือ "ทำการกระจาย" ในสำนวนการเกษียณอายุ - จากบัญชีเกษียณอายุที่กำบังภาษีของคุณเช่น IRAs และ 401 (k) s โปรดทราบว่าคุณสามารถแจกโทษโดยไม่มีโทษหลังอายุ59½ นั่นหมายความว่าคุณหลีกเลี่ยงการถูก dinged สำหรับการถอนเงินเหล่านี้ เร็วเกินไป แต่คุณยังต้องจ่ายภาษีตามจำนวนเงินที่คุณถอน

เนื่องจากการถอนใด ๆ ที่ต้องเสียภาษีแน่นอนว่าพวกเขาจะต้องวางแผนอย่างรอบคอบพร้อมกับภาษีอื่น ๆ ที่คุณจะต้องจ่ายจากรายได้สำหรับปี เป้าหมายคือการจ่ายภาษีให้น้อยลงโดยการถอนเงินมากขึ้นในช่วงก่อนการประกันสังคมก่อนที่คุณจะเริ่มรับผลประโยชน์ ที่ต้องพิจารณาการกัดภาษีรวมจากการถอนสิทธิประโยชน์ประกันสังคมและแหล่งอื่น ๆ

โปรดระวังด้วยเช่นกันเมื่ออายุ 72 ปีคุณต้องมีการกระจายขั้นต่ำจากบัญชีเหล่านี้ดังนั้นคุณต้องวางแผนเงินทุนสำหรับการถอนเงินแบบบังคับ อายุสำหรับการแจกแจงขั้นต่ำที่ต้องการนั้นเพิ่มขึ้นจาก70½เป็น 72 โดยพระราชบัญญัติความปลอดภัยปี 2562

กลยุทธ์นี้สามารถช่วยให้คุณทำมากกว่าการเพิ่มประสิทธิภาพการรักษาภาษีของการรับเงินจากบัญชีเหล่านี้ การให้รายได้ก่อนกำหนดเพื่อการเกษียณนั้นยังช่วยให้คุณสามารถชะลอการเริ่มรับผลประโยชน์ประกันสังคม และนั่นเป็นการเพิ่มขนาดของการชำระเงิน

เก็บรายได้เพื่อการเกษียณบางส่วนในบัญชี Roth

ผลงานที่ทำกับ Roth IRA หรือ 401 (k) อยู่ในรูปดอลลาร์หลังหักภาษีซึ่งหมายความว่าพวกเขาจะไม่ต้องเสียภาษีเมื่อเงินถูกถอนออก แทนที่จะใช้การแจกแจงภาษีที่ต้องเสียภาษีจากไออาร์เอแบบดั้งเดิมหรือแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติอื่นการรับเงินจากไออาร์เอท Roth สามารถให้รายได้เสริมโดยไม่กระทบต่อการคำนวณรายได้แบบรวม ในทางกลับกันหมายความว่าพวกเขาจะไม่เพิ่มภาษีใด ๆ ที่คุณต้องจ่ายเพื่อผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ

ข้อดีนั้นทำให้ฉลาดก่อนเกษียณเพื่อพิจารณาการรวมกันของบัญชีเกษียณแบบปกติและแบบ Roth การผสมผสานดังกล่าวจะช่วยให้คุณมีความยืดหยุ่นมากขึ้นในการจัดการการถอนเงินจากแต่ละบัญชีเพื่อลดภาษีที่คุณจะได้รับจากสวัสดิการสังคมของคุณ ผลที่คล้ายกันสามารถทำได้โดยการถอนออกจากบัญชีออมทรัพย์หรือตลาดเงินแทนบัญชีที่ได้รับการคุ้มครองภาษี

ซื้อสัญญาเงินงวด

สัญญาเงินบำนาญระยะยาวที่ผ่านการรับรอง (QLAC) เป็นเงินงวดรายได้รอการตัดบัญชีที่ได้รับทุนจากการลงทุนจากแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมหรือ IRA QLAC ให้การรับประกันการชำระเงินรายเดือนจนกว่าจะตายและป้องกันจากการชะลอตัวของตลาดหุ้น ตราบใดที่เงินงวดเป็นไปตามข้อกำหนด Internal Revenue Service (IRS) ก็จะได้รับการยกเว้นจากกฎการกระจายขั้นต่ำที่จำเป็นจนกระทั่งการจ่ายเงินเริ่มต้นหลังจากวันที่เริ่มต้นเงินงวดที่ระบุ

ด้วยการ จำกัด การกระจายและรายได้ที่ต้องเสียภาษีในระหว่างการเกษียณอายุ QLACs สามารถช่วยลดการกัดภาษีที่เกิดจากสิทธิประโยชน์ประกันสังคมของคุณ ภายใต้กฎปัจจุบันบุคคลสามารถใช้จ่าย 25% หรือ $ 135, 000 (แล้วแต่จำนวนใดจะน้อยกว่า) ของบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณหรือ IRA เพื่อซื้อ QLAC ผ่านพรีเมี่ยมเดียว อีกต่อไปชีวิตของแต่ละบุคคล, อีกต่อไป QLAC จ่าย

รายได้ QLAC อาจถูกเลื่อนออกไปจนกระทั่งอายุ 85 ปี QLAC อนุญาตให้คู่สมรสหรือบุคคลอื่นเป็นผู้ร่วมทุนซึ่งหมายความว่าบุคคลทั้งสองที่มีชื่อได้รับการคุ้มครองโดยไม่คำนึงถึงระยะเวลาที่พวกเขาอาศัยอยู่

แม้จะมีการอุทธรณ์ของ QLACs ในการ จำกัด รายได้ที่ต้องเสียภาษี แต่ก็ไม่ควรซื้อเพื่อช่วยลดภาษีสำหรับสิทธิประโยชน์ประกันสังคมหรือแม้แต่โดยทั่วไป ค่างวดการเกษียณอายุมีทั้งข้อดีและข้อเสียที่ควรชั่งน้ำหนักอย่างรอบคอบโดยเฉพาะอย่างยิ่งด้วยความช่วยเหลือจากที่ปรึกษาการเกษียณอายุก่อนที่คุณจะเลือกรถคันนี้เพื่อช่วยให้รายได้หลังจากการทำงานสิ้นสุดลง