หากคุณเป็นพลเมืองของแคนาดาเม็กซิโกหรือประเทศอื่นและบางครั้งอาศัยและทำงานในสหรัฐอเมริกาด้วยวีซ่าคุณอาจได้รับการพิจารณาว่าเป็นคนต่างด้าวที่ไม่ใช่สถาบันการเงิน สำหรับวัตถุประสงค์ด้านภาษีกรมสรรพากรกำหนดให้คนต่างด้าวที่ไม่ใช่สถาบันการเงินในฐานะพลเมืองที่ไม่ใช่ของสหรัฐอเมริกาซึ่งอยู่ในสหรัฐอเมริกาอย่างถูกกฎหมาย แต่ขาดบัตรสีเขียว หรือ ไม่ผ่านการทดสอบสถานะที่สำคัญ ในฐานะที่เป็นคนต่างด้าวที่ไม่ใช่สถาบันการเงินกรมสรรพากรกำหนดให้คุณต้องจ่ายภาษีเงินได้เฉพาะเงินที่คุณได้รับจากแหล่งที่มาในสหรัฐอเมริกาเท่านั้น
คนต่างด้าวต่างประเทศจำนวนมากที่อาศัยและทำงานในสหรัฐอเมริกาเลือกที่จะลงทุนในแผนการเกษียณอายุ 401 (k) ที่เสนอโดยนายจ้างชาวอเมริกัน อย่างไรก็ตามเมื่อถึงเวลาที่ต้องเดินทางกลับประเทศของคุณสิ่งนี้อาจสร้างความไม่แน่ใจได้ คุณควรทิ้งเงินไว้ใน 401 (k) หรือไม่? คุณควรเงินสดออกก่อนที่จะออกจากสหรัฐอเมริกาหรือรอจนกว่าคุณจะกลับไปที่บ้านเกิดของคุณ? คุณควรนำมันไปไว้ในบัญชีอื่นหรือไม่? และการถอนเงิน 401 (k) ของคุณจะถูกหักภาษีอย่างไรเมื่อคุณไม่ได้อาศัยอยู่ในสหรัฐอเมริกาอีกต่อไป
อ่านต่อเพื่อเรียนรู้วิธีแก้ปัญหาปริศนา 401 (k) ของสถาบันการเงินต่างประเทศ
ถอนออก
เมื่อพูดถึงการถอนเงินออกจากบัญชีก่อนกำหนดกฎจะเหมือนกันสำหรับทั้ง USresidents และ Aliens nonresident ตามที่กรมสรรพากรผู้เข้าร่วมในแผนดั้งเดิมหรือ Roth 401 (k) ไม่ได้รับอนุญาตให้ถอนเงินจนกว่าพวกเขาจะถึงอายุ59½หรือกลายเป็นไม่สามารถทำงานได้อย่างถาวรเนื่องจากความพิการ หากคุณอายุน้อยกว่า59½ไม่ใช่ปิดการใช้งานและเลือกถอนเงินจาก 401 (k) ของคุณคุณจะถูกปรับ 10% ดังนั้นหาก 401 (k) ของคุณมีค่า $ 15, 000 และคุณตัดสินใจที่จะชำระบัญชีคุณจะต้องจ่ายภาษีเพิ่มอีก 1, 500 ดอลลาร์ นั่นหมายความว่าการถอนเงินของคุณจะถูกลดลงเหลือ $ 13, 500
ยิ่งไปกว่านั้นการถอนเงิน 401 (k) ทั้งหมดของคุณจะถูกหักภาษีเป็นรายได้จากสหรัฐอเมริกาแม้ว่าคุณจะกลับไปที่บ้านเกิดของคุณเมื่อคุณถอนเงิน เนื่องจากการมีส่วนร่วมกับบัญชี 401 (k) ดั้งเดิมทำด้วยเงินดอลลาร์ล่วงหน้าหมายความว่าเงินที่ถอนออกจะรวมอยู่ในรายได้รวมของคุณสำหรับปีที่มีการแจกจ่าย สมมติว่าอัตราภาษีเงินได้ของคุณคือ 20% ในปีที่คุณเลิกกิจการ 401 (k) ซึ่งจะส่งผลกระทบต่อภาษีรวมสูงสุดถึง 30% สำหรับการถอนตัวนั้น (โทษปรับ 10% ก่อนการถอน + อัตราภาษี 20%)
ดังนั้นเมื่อคุณถอนเงิน $ 15, 000 จาก 401 (k) คุณจะต้องจ่ายภาษีรวม $ 4, 500 ซึ่งส่งผลให้ยอดรวมของการซื้อกลับบ้านของคุณอยู่ที่ $ 10, 500 นี่คือสาเหตุที่ที่ปรึกษาทางการเงินหลายคนบอกชาวสหรัฐฯว่าการถอนเงิน 401 (k) ก่อนที่พวกเขาจะตี59½ไม่ใช่ตัวเลือกที่ฉลาดที่สุด
อย่างไรก็ตามผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีอาจเสนอคำแนะนำที่แตกต่างให้กับผู้ที่ไม่เกี่ยวข้องที่กำลังวางแผนจะเดินทางกลับประเทศบ้านเกิดของตน หากคุณย้ายกลับและรอจนถึงปีภาษี ถัดไป เพื่อถอนเงิน 401 (k) ของคุณคุณจะตกอยู่ในวงเล็บภาษีที่ต่ำกว่าเนื่องจากคุณจะไม่ทำงานอีกต่อไปและรับรายได้ในสหรัฐอเมริกาซึ่งจะลดจำนวนลงอย่างมาก ภาษีคุณจะต้องจ่ายในการกระจาย 401 (k) ข้อควรจำ: ไม่ว่าคุณจะอยู่ที่ไหนเมื่อคุณถอนเงินออกคุณจะยังคงต้องจ่ายค่าปรับถอนเงินก่อนกำหนด 10% หากคุณอายุน้อยกว่า59½
เกลือกกลิ้ง
อีกวิธีหนึ่งในการลดการจ่ายภาษีของคุณในการถอนเงิน 401 (k) คือการโอนเงินไปยังบัญชีที่ได้รับประโยชน์จากภาษีอื่นเช่นบัญชีเกษียณแบบเฉพาะบุคคล (IRA) เมื่อคุณใช้โรลโอเวอร์โดยตรงจาก 401 (k) ของคุณไปยัง IRA คุณจะหลีกเลี่ยงการถูกลงโทษก่อนกำหนด 10% ในการดึงสิ่งนี้ออกคุณจะต้องเปิด IRA ก่อนจากนั้นจึงเติมเงินด้วย 401 (k)
เช่น 401 (k) หากคุณทำการแจกจ่ายจาก IRA ของคุณก่อนอายุ59½ "คุณจะยังคงได้รับโทษภาษี 10% แต่คุณมีความยืดหยุ่นมากขึ้นในแง่ของข้อยกเว้นสำหรับการหลีกเลี่ยงการลงโทษเช่นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่ไม่ได้ชำระ ผู้ซื้อบ้านครั้งแรกความพิการ ฯลฯ "มาร์คเฮบเนอร์ผู้ก่อตั้งและประธานของ Index Fund Advisors, Inc, Irvine, Calif. และผู้แต่ง" Index Funds: โปรแกรมกู้คืน 12 ขั้นตอนสำหรับนักลงทุนที่ใช้งานอยู่"
ตัวอย่างหนึ่งคุณสามารถถอนเงินก่อนกำหนดได้โดยไม่ต้องเสียค่าปรับจาก IRA สำหรับค่าใช้จ่ายในการศึกษาระดับสูงที่มีคุณสมบัติเช่นค่าเล่าเรียนหนังสือและค่าใช้จ่ายสำหรับการลงทะเบียนในสถาบันที่มีสิทธิ์ - บวกจำนวนห้องพักและกระดาน โรงเรียนถ้าคุณเข้าเรียนอย่างน้อยครึ่งเวลา กรมสรรพากรกล่าวว่าสถาบันการศึกษาในต่างประเทศบางแห่งมีส่วนร่วมในโครงการช่วยเหลือนักศึกษาแห่งชาติ (FSA) ของกระทรวงศึกษาธิการ โปรดตรวจสอบกับโรงเรียนก่อนเพื่อดูว่าเป็นสถาบันการศึกษาที่มีสิทธิ์หรือไม่
โปรดทราบว่าการแจก IRA ที่ส่งไปยังที่อยู่นอกสหรัฐอเมริกาจะถูกหักภาษี ณ ที่จ่าย 10% อย่างไรก็ตามสถาบันการเงินบางแห่งจะอนุญาตให้คุณยกเว้นการหักภาษี ณ ที่จ่ายนี้โดยการยื่นเอกสารพิเศษ หากคุณเลือกที่จะใช้เส้นทางนี้การกระจายของคุณจะขึ้นอยู่กับอัตราสนธิสัญญาของประเทศปัจจุบันของคุณ อัตราของสนธิสัญญามีตั้งแต่ศูนย์ถึง 30%
เมื่อคุณโอน 401 (k) ไปยัง IRA แล้วคุณอาจเลือกโอนเงิน IRA ไปยังบัญชีเกษียณอายุในประเทศของคุณ ตัวอย่างเช่นพลเมืองแคนาดาสามารถเกลี้ยกล่อมแผนไออาร์เอของสหรัฐให้เป็นแผน RRSP ของแคนาดา (แผนการออมเพื่อการเกษียณอายุที่จดทะเบียน) อย่างไรก็ตามในฐานะผู้พำนักอาศัยในประเทศแคนาดาสิ่งนี้จะส่งผลให้มีภาษีหัก ณ ที่จ่าย 15-20% นอกเหนือจากค่าปรับ 10% หากคุณยังไม่ถึงเกณฑ์อายุ59½
บรรทัดล่าง
การถอนเงินจาก 401 (k) s จะถูกเก็บภาษีในลักษณะเดียวกันสำหรับผู้อยู่อาศัยและผู้อยู่อาศัย หากคุณไม่ใช่สถาบันการเงินที่มี 401 (k) และกำลังวางแผนที่จะกลับไปยังประเทศบ้านเกิดของคุณคุณสามารถถอนเงินออกจากบัญชีม้วนเข้าบัญชี IRA หรือฝากเงินไว้จนกว่าคุณจะครบ59½และสามารถเริ่มต้นได้ ทำการถอนที่ปลอดโทษ "แม้ว่าคุณจะได้รับอนุญาตให้ออกจากกองทุนของคุณใน 401 (k) จนกระทั่งอายุ59½หรือหลังจากนั้น แต่เงินจะต้องอยู่ภายใต้ตัวเลือกและค่าธรรมเนียมของนายจ้าง" Carlos Dias Jr. ผู้จัดการฝ่ายความมั่งคั่งกลุ่มภาษีและความมั่งคั่งของ Excel กล่าว Lake Mary, Fla นอกจากนี้ยังเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบว่า บริษัท การลงทุนบางแห่งไม่เต็มใจที่จะมีบัญชีการลงทุนที่จัดขึ้นโดยบุคคลที่ไม่ได้อาศัยอยู่ในสหรัฐอเมริกาอีกต่อไป
ก่อนที่คุณจะทำการตัดสินใจที่สำคัญเกี่ยวกับการถอนเงิน 401 (k) ของคุณให้พิจารณาพูดกับผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินหรือทนายความด้านภาษี
