นิยามข้อตกลงการดูแลรักษา

ข้อตกลงการดูแลรักษาคืออะไร?

ข้อตกลงการดูแลคือการจัดการที่หนึ่งถือสินทรัพย์หรือทรัพย์สินในนามของเจ้าของที่แท้จริง (เจ้าของประโยชน์) โดยทั่วไปแล้วข้อตกลงดังกล่าวจะถูกลงนามโดยหน่วยงานของรัฐหรือ บริษัท ต่างๆเพื่อจัดการโครงการผลประโยชน์ต่างๆ

ประเด็นที่สำคัญ

• ด้วยข้อตกลงการดูแลรักษาผู้ได้รับการเสนอชื่อหรือลงทะเบียนถือสินทรัพย์หรือทรัพย์สินในนามของเจ้าของที่แท้จริงตัวอย่างรวมถึงโปรแกรมผลประโยชน์ของพนักงานเช่น 401 (k) แผนหรือบัญชีออมทรัพย์สุขภาพที่ บริษัท ว่าจ้างบุคคลที่สามในการจัดการแผน ข้อตกลงประเภทนี้ช่วยให้พนักงานได้รับประโยชน์จากการมีบัญชีที่จัดการโดยมืออาชีพด้านการลงทุน

ข้อตกลงการดูแลทรัพย์สินทำงานอย่างไร

ตัวอย่างของข้อตกลงการดูแลจะเป็นแผนการเกษียณอายุของ บริษัท หลายคนถ้าไม่ใช่ส่วนใหญ่ บริษัท จ้างบุคคลที่สามเพื่อจัดการแผนดังกล่าวเพื่อรวบรวมเงินจากนายจ้างและพนักงานลงทุนกองทุนและเบิกจ่ายผลประโยชน์

ข้อได้เปรียบของข้อตกลงนี้คือเจ้าของที่เป็นประโยชน์ได้รับคำแนะนำจากมืออาชีพซึ่งช่วยประหยัดเวลาและมักจะจ่ายค่าธรรมเนียมที่ต่ำกว่าที่ควรจะเป็นหากมีการจัดการเงินโดยเจ้าของแต่ละราย

ด้วยข้อตกลงการดูแลที่ใช้สำหรับโปรแกรมผลประโยชน์ผู้ปกครองเก็บเงินของพนักงานผ่านการหักเงินเดือนและเงินลงทุนปกติ; ค่าธรรมเนียมใด ๆ ที่เกี่ยวข้องกับข้อตกลงเหล่านี้มักจะต่ำกว่าค่าธรรมเนียมที่เรียกเก็บจากนักลงทุนรายบุคคล

มีการใช้ข้อตกลงการดูแลลูกค้า

ข้อตกลงคุ้มครองลูกค้าใช้สำหรับโปรแกรมสวัสดิการต่างๆเช่น IRAs และบัญชีออมทรัพย์สุขภาพ โดยทั่วไปแล้วข้อตกลงจะสรุปการจ่ายเงินจากบุคคลนั้นจะถูกจ่ายให้แก่ผู้ดูแลซึ่งจะเห็นได้ว่าเงินนั้นถูกเก็บไว้ที่ธนาคารหรือสถาบันการเงินอื่น ๆ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับประเภทของบัญชีผู้ดูแลอาจจะไม่รับผิดชอบหากนายจ้างของคนงานไม่ให้เงินทุนที่ตรงกันที่มีไว้เพื่อประโยชน์ ตัวอย่างเช่นหาก บริษัท ไม่ได้ให้การสนับสนุนการจับคู่กับแผนการออมเพื่อการเกษียณการสูญเสียใด ๆ ที่อาจเกิดขึ้นจะไม่เป็นความรับผิดชอบของผู้รับฝากทรัพย์สิน

ภายใต้ข้อตกลงดังกล่าวผู้ดูแลอาจจะต้องรายงานการกระจายรายได้ใด ๆ ที่ทำจากบัญชีหรือสินทรัพย์ที่พวกเขาดูแล อย่างไรก็ตามไม่จำเป็นต้องเป็นหน้าที่ของผู้ดูแลในการรายงานว่าเหตุใดจึงทำการแจกจ่าย ตัวอย่างเช่นหากพนักงานที่มีบัญชีออมทรัพย์สุขภาพได้รับการแจกจ่ายพนักงานอาจรับผิดชอบในการยืนยันว่าสิ่งนี้เป็นสิ่งที่ถือว่าเป็นค่าใช้จ่ายทางการแพทย์ที่เหมาะสม

พนักงานที่ไม่ใช่ผู้รับฝากทรัพย์สินอาจต้องเก็บรักษาบันทึกใด ๆ ที่ยืนยันการแจกจ่ายโดยไม่ต้องเสียภาษี นอกจากนี้ยังอาจขึ้นอยู่กับพนักงานและไม่ใช่ผู้ดูแลเพื่อกำหนดภาษีรายได้ที่ต้องชำระจากการจำหน่ายรวมถึงหากมีบทลงโทษทางภาษีใด ๆ ที่จะนำมาใช้ ผู้ดูแลยังอาจไม่รับผิดชอบในการหักภาษี ณ ที่จ่ายส่วนหนึ่งของการแจกจ่ายที่จะใช้เพื่อครอบคลุมภาษีรายได้ที่ถึงกำหนด

หากเจ้าของบัญชีกำลังจะตายผู้รับฝากทรัพย์สินจะต้องรับผิดชอบในการชำระบัญชีในบัญชีและจากนั้นดูการกระจายสินทรัพย์ไปยังผู้รับผลประโยชน์ตามพารามิเตอร์ของอสังหาริมทรัพย์ของผู้ถือครอง