ใช่. SEP IRA เป็นเพียง IRA แบบดั้งเดิมที่ได้รับเงินสมทบ SEP จากนายจ้างและดำเนินการตามกฎเดียวกัน
เพียงชี้แจง:
- บัญชีเกษียณส่วนบุคคลแบบดั้งเดิม (IRA) เป็นแผนการออมทรัพย์ระยะยาวที่อนุญาตให้บุคคลหรือคู่ที่มีรายได้ที่ต้องเสียภาษีลงทุนส่วนหนึ่งของรายได้รวมประจำปีจนถึงสูงสุดที่กำหนดไว้ในแต่ละปี เงินนั้นไม่ต้องเสียภาษีเงินได้ในปีนั้นและเงินนั้นไม่ต้องเสียภาษีตามที่เกิดขึ้นทุกปี เมื่อเจ้าของบัญชีถอนตัวและเริ่มถอนเงินมันจะต้องเสียภาษีเป็นรายได้ปกติแผนการจ้างงานตนเอง (SEP) IRA เป็นรูปแบบที่ออกแบบมาสำหรับมืออาชีพอิสระและสำหรับเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กที่มีพนักงานอย่างน้อยหนึ่งคน แตกต่างจาก IRA ดั้งเดิมพนักงานไม่สามารถบริจาคให้กองทุนได้ แต่นายจ้างอาจมีส่วนร่วมในกองทุนของพนักงานเช่นเดียวกับกองทุนของเขาหรือเธอเอง
SEP IRA มีจุดประสงค์เพื่อให้ตั้งค่าได้ง่ายและยืดหยุ่นในการใช้งาน ตัวอย่างเช่นนายจ้างสามารถตัดสินใจได้ในช่วงปลายปีว่าจะบริจาคหรือไม่ (นายจ้างไม่สามารถบริจาคให้กองทุนของตนเองได้เท่านั้น แต่ต้องบริจาคให้กับกองทุนของพนักงานที่มีคุณสมบัติเช่นกัน)
ประเด็นที่สำคัญ
- SEP IRA เป็นประเภทของไออาร์เอแบบดั้งเดิมที่ออกแบบมาสำหรับนักธุรกิจอิสระและเจ้าของธุรกิจขนาดเล็กเช่นเดียวกับไออาร์เอแบบดั้งเดิมใด ๆ คุณสามารถแปลงบัญชีเป็น Roth IRA เพียงจำไว้ว่าคุณจะต้องชำระภาษีรายปีสำหรับยอดภาษีทั้งหมด.
ทำความเข้าใจกับ SEP IRA
เช่นเดียวกับไออาร์เอแบบดั้งเดิม SEP IRA สามารถเปิดได้ทุกธนาคารธนาคารสถาบันการเงิน บริษัท ลงทุนส่วนตัวหรือแพลตฟอร์มการซื้อขายออนไลน์ มีตัวเลือกการลงทุนที่หลากหลายมากมายตั้งแต่กองทุนพันธบัตรอนุรักษ์นิยมจนถึงกองทุนหุ้นที่มีการเติบโตสูง
นี่ไม่ใช่แค่บัญชีใด ๆ มันเป็นบัญชี IRA พิเศษและสิ่งที่ทำให้เป็นพิเศษคือมันได้รับการรับรองโดย Internal Revenue Service เป็นยานพาหนะเพื่อการออมเพื่อการเกษียณอายุที่มีสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่ได้รับการอนุมัติจากรัฐบาลกลาง
ไออาร์เอคือนิยามยานพาหนะเพื่อการลดหย่อนภาษี มีประโยชน์กับคุณและพนักงานของคุณ:
หากต้องการแปลง SEP IRA โปรดติดต่อสถาบันการเงินที่จัดการเงิน คุณสามารถโรลโอเวอร์เงินที่นั่นหรือที่ บริษัท อื่น ๆ ที่ให้บริการ IRA
ภาษีเกี่ยวกับเงินที่มีส่วนในบัญชีจะถูกเลื่อนออกไปจนกว่าจะถอนเงินได้ รายได้ที่ต้องเสียภาษีของคุณและของพนักงานของคุณจะลดลงในปีนั้น ดังนั้นรายได้สุทธิที่แท้จริงของคุณจะน้อยกว่าที่คุณเคยเปิดบัญชีออมทรัพย์เพื่อเก็บเงินของคุณนอกจากนี้คุณไม่ต้องเสียภาษีจากกำไรปีต่อปี ภาษีทั้งหมดจะครบกำหนดเมื่อคุณถอนเงิน
IRA ดั้งเดิมเรียกว่า "ดั้งเดิม" เพื่อแยกความแตกต่างจากประเภทหลักอื่น ๆ ของ IRA, Roth
การแปลง SEP IRA เป็น Roth IRA
Roth IRA มีความแตกต่างที่สำคัญอย่างหนึ่งจาก IRA ดั้งเดิม: มีการชำระภาษีล่วงหน้า นั่นคือคุณจ่ายเป็นรายได้หลังหักภาษีโดยไม่ต้องหักภาษีทันที แต่คุณไม่เคยเป็นหนี้ภาษีในเงินนั้นอีกครั้งเงินต้นหรือกำไรเมื่อคุณถอนเงินหลังเกษียณ
เมื่อคุณแปลง IRA ดั้งเดิมใด ๆ รวมถึง SEP IRA ไปยังบัญชี Roth คุณต้องชำระภาษีตามยอดคงเหลือในปีภาษีนั้น นี่เป็นการวางแผนการเกษียณอายุที่ดีหากคุณสามารถจ่ายภาษีได้ทันทีแทนที่จะเป็นหนี้ในภายหลังหลังจากเกษียณ โดยเฉพาะอย่างยิ่งหากคุณคาดว่าจะอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นหลังจากที่คุณเกษียณ
ข้อดีอีกอย่างของ Roth IRA ก็คือคุณไม่จำเป็นต้องทำการถอนเงินขั้นต่ำรายปีเหมือนกับการใช้ IRA แบบดั้งเดิม กรมสรรพากรได้ทำการตัดแล้วดังนั้นจึงไม่สนใจว่าหรือเมื่อคุณใช้เงิน
ในที่สุด Roth IRA ไม่มีบทลงโทษสำหรับการถอนตัวก่อนกำหนด หากคุณต้องบุกเข้าบัญชีเกษียณก่อนที่จะเกษียณคุณสามารถทำได้
ทำอย่างไร
หากต้องการแปลงเป็น Roth IRA โปรดติดต่อสถาบันการเงินที่จัดการ SEP หรือบัญชี IRA ดั้งเดิมอื่น ๆ ของคุณ ใน IRS-speak นี่คือผู้ดูแลผลประโยชน์สำหรับบัญชี คุณสามารถนำเงินไปวางในบัญชี Roth ที่สถาบันนั้นหรือที่อื่น ๆ หากคุณเลือก
ในกรณีใด ๆ ตรวจสอบให้แน่ใจว่าคุณขอแบบโรลโอเวอร์ คุณไม่ต้องการให้เงินนั้นจ่ายไปในมือของคุณ แม้ว่าคุณจะไม่ได้ใช้งานคุณก็อาจได้รับการลงโทษก่อนกำหนด
