กฎสำหรับ Roth IRAs
คุณสามารถมีส่วนร่วมกับไออาร์เอแบบดั้งเดิมไม่ว่ารายได้ของคุณจะสูงเพียงใด อย่างไรก็ตามมีข้อ จำกัด รายได้สำหรับการสนับสนุนบัญชี Roth IRA เงินที่บันทึกในบัญชีเกษียณอายุของ Roth คือรายได้หลังหักภาษี นั่นคือภาษีเงินได้เป็นหนี้สำหรับปีที่จ่ายเงินเข้าบัญชี เมื่อเงินถูกถอนออกสมมุติว่าหลังเกษียณจะไม่มีการจ่ายภาษีเพิ่มเติมจากเงินบริจาคหรือผลตอบแทนที่ได้รับ
มีการ จำกัด รายได้สูงสุดและจะแบ่งเป็นดังนี้สำหรับปีภาษีปี 2562 และ 2563:
- สำหรับปี 2562 ผู้เสียภาษีเพียงคนเดียวสามารถลดการมีส่วนร่วมหากพวกเขาได้แก้ไขรายได้รวมที่ปรับ (MAGIs) ระหว่าง $ 122, 000 ถึง $ 137, 000 สำหรับคู่รักที่แต่งงานช่วงคือ $ 193, 000 ถึง $ 203, 000 ผู้ที่มีรายได้ข้างต้นไม่สามารถมีส่วนร่วมในบัญชี Roth ได้ ในปี 2563 ผู้เสียภาษีรายเดียวสามารถลดเงินช่วยเหลือหากพวกเขามี MAGIs ระหว่าง $ 124, 000 ถึง $ 139, 000 สำหรับคู่รักที่แต่งงานช่วงคือ $ 196, 000 ถึง $ 206, 000
ประเด็นที่สำคัญ
- เงินที่บันทึกในบัญชีเกษียณอายุของ Roth คือรายได้หลังหักภาษีแม้ว่าคุณจะไม่สามารถหักเงินบริจาคของ IRA แบบดั้งเดิมของคุณได้คุณอาจยังคงบริจาคได้ไม่เกินปีสำหรับ IRA ดั้งเดิมของคุณและถือว่าเงินบริจาคนั้นเป็นเงินบริจาคที่ไม่จำเป็น ไม่มีสิทธิ์หักเงินบริจาคให้กับ IRA แบบดั้งเดิมและคุณมีสิทธิ์บริจาค IRA Roth จากนั้น Roth อาจเป็นตัวเลือกที่ดีกว่า
ข้อ จำกัด การบริจาค
โดยไม่คำนึงถึงรายได้มีข้อ จำกัด ว่าคุณสามารถมีส่วนร่วมในแต่ละปีกับ IRA ไม่ว่าจะเป็นแบบดั้งเดิมหรือ Roth IRA
เงินบริจาคสูงสุดที่อนุญาตสำหรับปีภาษีปี 2562 และ 2563 คือ $ 6, 000 แม้ว่าผู้ที่มีอายุ 50 ปีขึ้นไปสามารถเพิ่มอีก $ 1, 000 เป็น "การมีส่วนร่วมได้ทัน"
คุณสามารถเพิ่มเงินให้กับ IRA แบบดั้งเดิมเหนือจำนวนเงินที่สามารถหักลดหย่อนภาษีได้ หากคุณเลือกที่จะบริจาคเงินสนับสนุน IRA แบบดั้งเดิมของคุณแบบไม่มีเงื่อนไขคุณควรยื่นแบบฟอร์ม IRS 8606 เพื่อรายงานการมีส่วนร่วมของกรมสรรพากรแบบ nononductible ให้กับ IRS และติดตามยอดคงค้าง (พื้นฐาน) ใน IRA ดั้งเดิมของคุณ
คุณจะต้องยื่นแบบฟอร์ม 8606 สำหรับแต่ละปีถัดมาที่คุณถอนสินทรัพย์ออกจาก IRA ดั้งเดิมเพื่อกำหนดส่วนที่ต้องเสียภาษีของการแจกจ่าย
ความเป็นไปได้ของ Roth IRA
นี่เป็นเพราะรายได้ของสินทรัพย์ Roth IRA ได้รับการรอการตัดบัญชีและ ไม่ต้องเสียภาษีหากการกระจายมีคุณสมบัติในขณะที่รายได้ในแบบดั้งเดิม IRA เกิดภาษีรอการตัดบัญชี แต่จะถูกหักภาษีเมื่อกระจาย
ข้อพิจารณาพิเศษ: ลงทุนในบัญชีที่ต้องเสียภาษี
อีกวิธีหนึ่งในการลงทุนเพื่อการเกษียณคือการซื้อขายในแต่ละหุ้นกองทุนซื้อขายแลกเปลี่ยน (ETFs) และดัชนีกองทุนรวมซึ่งอาจลดค่าภาษีของคุณ หากคุณขายการลงทุนที่คุณถือไว้นานกว่าหนึ่งปีเพื่อผลกำไรคุณอาจต้องจ่ายภาษีกำไรจากการลงทุนระยะยาวเท่านั้น อัตรานี้มักจะต่ำกว่าอัตราภาษีสำหรับรายได้ปกติ
