โดยทั่วไปผลประโยชน์การเสียชีวิตของประกันชีวิตที่จ่ายให้กับผู้รับผลประโยชน์ในจำนวนเงินที่ ไม่ รวมอยู่ในรายได้ให้กับผู้รับการจ่ายเงินประกันชีวิต การยกเว้นแบบปลอดภาษีนี้ยังครอบคลุมถึงการจ่ายผลประโยชน์การเสียชีวิตที่เกิดขึ้นภายใต้สัญญาประกันชีวิตสัญญาประกันค่าชดเชยแรงงานแผนกลุ่มของนายจ้างหรือสัญญาประกันอุบัติเหตุและสุขภาพ
ทำลายมันลง
แม้ว่าการผ่านของคนที่คุณรักไม่สามารถวางแผนหรือคาดการณ์ได้ แต่ก็ยังมีความสำคัญเท่าเทียมกันในการทำงานกับนักวางแผนภาษีและอสังหาริมทรัพย์ที่มีประสบการณ์เพื่อหลีกเลี่ยงการจัดเก็บภาษี IRS ที่พวกเขาไม่ต้องการ ดังนั้นบทความนี้ควรถูกนำไปใช้มากกว่ารายการตรวจสอบเพื่อให้แน่ใจว่ากรมธรรม์ประกันชีวิตของคุณอยู่ในที่ที่เหมาะสมแทนที่จะเป็น "วิธีการ" เป็นที่ยอมรับอย่างสมบูรณ์ในการตรวจสอบกับผู้วางแผนอสังหาริมทรัพย์ของคุณอีกครั้งเพื่อให้แน่ใจว่าการจ่ายเงินประกันของคุณจะถูกที่ถูกต้อง
ภาษีที่ต้องชำระสำหรับดอกเบี้ยส่วนเกิน
หากมีการรวมกรมธรรม์กับสัญญาเงินรายปีแบบไม่มีการคืนเงินที่มีเบี้ยประกันภัยเดียวเท่ากับมูลค่าที่ตราไว้ของการประกันภัยการจ่ายก็จะไม่รวมถึงการยกเว้น ตัวอย่างเช่นหากมูลค่าของผลประโยชน์การเสียชีวิตมีมูลค่า $ 250, 000 และผู้รับผลประโยชน์เลือกที่จะรับการชำระเงินรายเดือนแทนจำนวนเงินก้อนดอกเบี้ยที่ได้รับเพิ่มเติมจากจำนวนเงิน $ 250, 000 จะต้องเสียภาษี
ในทางตรงกันข้ามกับการประกันชีวิตจำนวนภาษีที่ผู้รับผลประโยชน์อาจเป็นหนี้จากเงินรายปีสามารถขึ้นอยู่กับโครงสร้างของสัญญาเงินงวดและการได้รับผลประโยชน์เป็นคู่สมรสที่รอดชีวิตหรือไม่ นอกจากนี้หากเงินรายปีที่สืบทอดมาเป็นส่วนหนึ่งของแผนการบริจาคที่กำหนดไว้ของผู้ถือครอง - เช่น 401 (k) - จากนั้นกฎจากการตั้งค่าชุมชนทุกแห่งเพื่อการพัฒนาเพื่อการเกษียณอายุ (SECURE) อาจนำไปใช้ ของภาษีที่ค้างชำระ เนื่องจากกฎเกี่ยวกับค่างวดอาจมีความซับซ้อนจึงเป็นเรื่องสำคัญที่คุณจะต้องปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษีที่มีคุณสมบัติเหมาะสมเกี่ยวกับภาระภาษีของคุณ
ภาวะแทรกซ้อนกับการเป็นเจ้าของและการวางแผนอสังหาริมทรัพย์
ในขณะที่ผลประโยชน์การเสียชีวิตประกันชีวิตโดยทั่วไปจะไม่รวมภาษีรายได้ไปยังผู้รับผลประโยชน์พวกเขาจะรวมเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์ของผู้เสียชีวิตหากผู้ตายเป็นเจ้าของนโยบายในเวลาที่เสียชีวิต การรวมเป็นส่วนหนึ่งของอสังหาริมทรัพย์นี้อาจได้รับผลประโยชน์ที่จ่ายให้กับภาษีอสังหาริมทรัพย์ทั้งในระดับรัฐบาลกลางและรัฐ การรวมอสังหาริมทรัพย์สามารถหลีกเลี่ยงได้หากเจ้าของกรมธรรม์ประกันชีวิตเป็นบุคคลอื่นนอกเหนือจากผู้เสียชีวิตอย่างไรก็ตาม การมอบหมายนี้จะต้องเกิดขึ้นมากกว่าสามปีก่อนวันที่เสียชีวิตหรือกรมสรรพากรจะยังคงพิจารณาผู้เสียชีวิตในฐานะเจ้าของนโยบายเพื่อวัตถุประสงค์ด้านภาษีอสังหาริมทรัพย์
ที่ปรึกษา Insight
Steve Kobrin, LUTCF
บริษัท ของ Steven H. Kobrin, LUTCF, Fair Lawn, NJ
ประกันชีวิตให้ประโยชน์ทางภาษีที่พึงประสงค์แม้ว่าจะไม่ปลอดภาษี นี่คือวิธีที่ผลประโยชน์ประกันชีวิตของคุณอาจเก็บภาษีได้:
- ถอนตัวออกจากนโยบายชีวิตสากลมากเกินไปการทำนโยบายมูลค่าเงินสดด้วยสินเชื่อคงค้างรับเงินปันผลมากกว่าของคุณทั้งหมดการเลือกตัวเลือก "สะสมเงินปันผลที่น่าสนใจ" เลือกการจ่ายเงินประกันชีวิตของคุณการเลือกตารางการชำระเงินเป็นการชำระผลประโยชน์ความตาย. วางประกันชีวิตภายในของแผนการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติเหมาะสมโดยใช้การจัดแบ่งเงินดอลลาร์เพื่อซื้อประกันชีวิตการเก็บรวบรวมนโยบายที่เก็บไว้ในอดีตพนักงานการเกิดอุบัติการณ์ของความเป็นเจ้าของในนโยบายเมื่อคุณมีอสังหาริมทรัพย์ขนาดใหญ่ ของนโยบายของคุณไปที่การกุศลที่คุณชื่นชอบเป็นของขวัญโอนนโยบายของคุณสำหรับค่า
บรรทัดล่าง
แม้ว่าโดยค่าเริ่มต้นกรมธรรม์ประกันชีวิตจะไม่เก็บภาษีให้กับผู้รับผลประโยชน์ แต่ก็มีความสำคัญที่จะต้องตรวจสอบอีกครั้งกับผู้วางแผนทางการเงินของคุณว่าการลงทุนของคุณอยู่ในสถานที่ที่เหมาะสม การหลีกเลี่ยงข้อผิดพลาดด้านบนสามารถประหยัดเงินได้หลายหมื่นดอลลาร์ในภาษีที่ไม่จำเป็น
