การยกเว้นภาษี

การลดหย่อนภาษีคืออะไร

การลดหย่อนภาษีเป็นโปรแกรมหรือสิ่งจูงใจที่ช่วยลดจำนวนภาษีที่ต้องชำระโดยบุคคลหรือนิติบุคคลธุรกิจ ตัวอย่างของการลดหย่อนภาษี ได้แก่ การหักลดหย่อนสำหรับเงินสมทบบำนาญและสิทธิประโยชน์ชั่วคราวเช่นเครดิตภาษีสำหรับการซื้อเครื่องทำความร้อนและอุปกรณ์ทำความเย็นประสิทธิภาพสูงใหม่

ทำความเข้าใจเกี่ยวกับการลดหย่อนภาษี

การลดหย่อนภาษีมีวัตถุประสงค์เพื่อลดภาระภาษีของบุคคลหรือนิติบุคคลธุรกิจ บ่อยครั้งที่การลดหย่อนภาษีมีเป้าหมายเพื่อให้ความช่วยเหลือในเหตุการณ์หรือสาเหตุบางอย่าง ตัวอย่างเช่นผู้ที่ตกเป็นเหยื่อของพายุเฮอริเคนอาจได้รับการจัดสรรรูปแบบการลดหย่อนภาษีบางรูปแบบเมื่อมีการประกาศพื้นที่ประสบภัยพิบัติ นอกจากนี้ยังมีการลดหย่อนภาษีเป็นระยะเพื่อสนับสนุนสาเหตุด้านสิ่งแวดล้อมดังที่เห็นด้วยเครดิตภาษีสำหรับการซื้อเครื่องใช้พลังงานอย่างมีประสิทธิภาพหรือการติดตั้งหน้าต่างประหยัดพลังงาน

โดยทั่วไปบุคคลหรือนิติบุคคลจะได้รับการยกเว้นภาษีจากการหักภาษีเครดิตการยกเว้นหรือการให้อภัยภาษี

การหักภาษี

การลดหย่อนภาษีช่วยลดรายได้ที่ต้องเสียภาษีของผู้เสียภาษี หากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของฟิลเลอร์คนเดียวสำหรับปีภาษีคือ $ 75, 000 และเขาตกอยู่ในกรอบภาษีชายขอบ 25% บิลภาษีส่วนเพิ่มของเขาจะอยู่ที่ 25% x $ 75, 000 = $ 18, 750 อย่างไรก็ตามหากเขามีคุณสมบัติในการลดหย่อนภาษี $ 8, 000 เขาจะต้องถูกหักภาษีจำนวน $ 75, 000 - $ 8, 000 = $ 67, 000 รายได้ที่ต้องเสียภาษีไม่ใช่ $ 75, 000 การลดลงของรายได้ที่ต้องเสียภาษีของเขาคือการลดหย่อนภาษีสำหรับผู้เสียภาษีที่ลงเอยด้วยการจ่ายภาษีให้รัฐบาลน้อยลง

เครดิตภาษี

เครดิตคือการลดหย่อนภาษีที่ให้การประหยัดภาษีมากขึ้นสำหรับนิติบุคคลมากกว่าการลดหย่อนภาษีเนื่องจากจะช่วยลดค่าเงินดอลลาร์ของผู้เสียภาษีให้เป็นดอลลาร์โดยตรงแทนที่จะลดจำนวนเงินที่ต้องเสียภาษี กล่าวอีกนัยหนึ่งเครดิตภาษีจะถูกนำไปใช้กับจำนวนภาษีที่เป็นหนี้โดยผู้เสียภาษีหลังจากหักภาษีทั้งหมดจากรายได้ที่ต้องเสียภาษีของเขาหรือเธอ หากบุคคลธรรมดาค้างชำระแก่รัฐบาล $ 3, 000 และมีสิทธิ์ได้รับเครดิตภาษี $ 1, 100 เขาจะต้องจ่ายเพียง $ 1, 900 หลังจากได้รับการยกเว้นภาษี

การยกเว้นภาษี

การยกเว้นจัดประเภทรายได้บางประเภทว่าปลอดภาษีหรือลดหย่อนภาษีลดจำนวนเงินที่ผู้ยื่นภาษีรายงานเป็นรายได้รวมของเขาหรือเธอ รายได้ที่ได้รับการยกเว้นเพื่อจุดประสงค์ด้านภาษีจะไม่แสดงในการคืนภาษีของผู้เสียภาษีและหากเป็นเช่นนั้นก็จะถูกหักออกในส่วนอื่นของการคืนภาษี ในขณะที่รายได้บางประเภทได้รับการยกเว้นเนื่องจากเป็นการยากที่จะวัดรายได้ประเภทอื่น ๆ จะไม่รวมอยู่ในการสนับสนุนให้ผู้เสียภาษีสามารถมีส่วนร่วมในกิจกรรมใดกิจกรรมหนึ่ง ตัวอย่างเช่นคนงานที่ได้รับการประกันสุขภาพตามงาน (หรือ "นายจ้างจ่าย") มีการลดหย่อนภาษีเนื่องจากพวกเขาไม่ต้องจ่ายภาษีตามมูลค่าของนโยบายเหล่านั้นและนายจ้างสามารถหักค่าใช้จ่ายเป็นค่าใช้จ่ายทางธุรกิจ

ชาวต่างชาติที่ได้รับรายได้ในต่างประเทศมีการลดหย่อนภาษี $ 104, 100 (ณ ปี 2018) ซึ่งสามารถนำไปใช้ผ่านการยกเว้นรายได้จากต่างประเทศ (FEIE) FEIE อนุญาตให้อดีตผู้ตบไม่รวม $ 104, 100 ของรายได้ต่างประเทศของพวกเขาจากการคืนภาษีของพวกเขา อดีตผู้ที่ได้รับรายได้ประมาณ 180, 000 ดอลลาร์จากงานของเขาในต่างประเทศที่ไม่ต้องเสียภาษีจะต้องจ่ายภาษีรายได้ของรัฐบาลสหรัฐเพียง $ 180, 000 - $ 104, 100 = $ 75, 900

การยกหนี้ภาษี

โปรแกรมเช่นโปรแกรมการให้อภัยสินเชื่อนักเรียนและโปรแกรมเริ่มต้น IRS Fresh ช่วยให้ผู้เสียภาษีสามารถชำระหนี้ภาษีได้ในอัตราร้อยละของความรับผิดเริ่มแรก ขึ้นอยู่กับสถานการณ์ทางการเงินของแต่ละบุคคล Internal Revenue Service (IRS) สามารถจัดให้มีการจัดเรียงภาษีเพื่อช่วยจ่ายคืนภาษีที่ลดลงและหลีกเลี่ยง liens ภาษี