การวางแผนภาษีคืออะไร?
การวางแผนภาษีเป็นการวิเคราะห์สถานการณ์ทางการเงินหรือแผนจากมุมมองด้านภาษี จุดประสงค์ของการวางแผนภาษีคือเพื่อให้มั่นใจว่ามีประสิทธิภาพทางภาษี ผ่านการวางแผนภาษีองค์ประกอบทั้งหมดของการวางแผนทางการเงินทำงานร่วมกันอย่างมีประสิทธิภาพมากที่สุดเท่าที่จะเป็นไปได้ การวางแผนภาษีเป็นส่วนสำคัญของการวางแผนทางการเงิน การลดภาระภาษีและการเพิ่มความสามารถในการมีส่วนร่วมในการวางแผนการเกษียณอายุเป็นสิ่งสำคัญสำหรับความสำเร็จ
การวางแผนภาษีทำงานอย่างไร
การวางแผนภาษีครอบคลุมการพิจารณาหลายประการ การพิจารณารวมถึงช่วงเวลาของรายได้ขนาดและระยะเวลาของการซื้อและการวางแผนสำหรับค่าใช้จ่ายอื่น ๆ นอกจากนี้การเลือกลงทุนและประเภทของแผนการเกษียณอายุจะต้องเสริมสถานะการยื่นภาษีและการหักเงินเพื่อสร้างผลลัพธ์ที่ดีที่สุด
ประเด็นที่สำคัญ
- การวางแผนภาษีคือการวิเคราะห์ทางการเงินจากมุมมองทางภาษีโดยมีวัตถุประสงค์เพื่อให้มั่นใจถึงประสิทธิภาพทางภาษีสูงสุดข้อพิจารณาในการวางแผนภาษีประกอบด้วยระยะเวลาของรายได้ขนาดเวลาการซื้อและการวางแผนค่าใช้จ่ายกลยุทธ์การวางแผนภาษีอาจรวมถึงการออมเพื่อการเกษียณ IRA หรือมีส่วนร่วมในการเก็บเกี่ยวผลกำไรขาดทุนทางภาษี
การวางแผนภาษีสำหรับแผนการเกษียณอายุ
การออมผ่านแผนเกษียณอายุเป็นวิธีที่นิยมใช้ในการลดภาษีได้อย่างมีประสิทธิภาพ การบริจาคเงินให้กับ IRA แบบดั้งเดิมสามารถลดรายรับขั้นต้นได้ถึง $ 6, 500 ตั้งแต่ปีพ. ศ. 2561 หากมีคุณสมบัติครบทุกอย่างผู้ยื่นเรื่องอายุต่ำกว่า 50 ปีจะได้รับการลดลง 6, 000 ดอลลาร์และการลดลง 7, 000 ดอลลาร์หากอายุ 50 ปีขึ้นไป ตัวอย่างเช่นหากชายอายุ 52 ปีที่มีรายได้ต่อปี 50, 000 เหรียญสหรัฐที่ให้เงินสนับสนุน 6, 500 ดอลลาร์แก่ IRA แบบดั้งเดิมมีรายได้รวมที่ปรับจาก $ 43, 500 เงินบริจาค 6, 500 เหรียญจะเติบโตรอการตัดภาษีจนกว่าจะเกษียณอายุ
มีแผนการเกษียณอายุอื่น ๆ ที่บุคคลอาจใช้เพื่อช่วยลดภาระภาษี แผน 401 (k) ได้รับความนิยมจาก บริษัท ขนาดใหญ่ที่มีพนักงานจำนวนมาก ผู้เข้าร่วมในแผนสามารถเลื่อนรายได้จากเงินเดือนของพวกเขาโดยตรงในแผน 401 (k) ของ บริษัท ความแตกต่างที่ยิ่งใหญ่ที่สุดคือจำนวนเงินที่ จำกัด วงเงินสมทบสูงกว่าของ IRA
เมื่อใช้ตัวอย่างเดียวกับด้านบนอายุ 52 ปีสามารถมีส่วนร่วมสูงถึง $ 24, 500 ตั้งแต่ปีพ. ศ. 2561 หากอายุต่ำกว่า 50 ปีเงินบริจาคอาจสูงถึง $ 18, 500 หรือสูงถึง $ 24, 500 หากอายุ 50 ปีขึ้นไป เงินฝาก 401 (k) นี้ช่วยลดรายได้รวมที่ปรับจาก $ 50, 000 เป็น $ 25, 500
การเก็บเกี่ยวผลกำไรขาดทุนทางภาษี
การเก็บเกี่ยวผลขาดทุนจากภาษีเป็นรูปแบบหนึ่งของการวางแผนภาษีหรือการจัดการที่เกี่ยวข้องกับการลงทุน มันมีประโยชน์เพราะสามารถใช้พอร์ตการลงทุนเพื่อชดเชยกำไรโดยรวม ตามที่กรมสรรพากรต้องใช้เงินทุนระยะสั้นและระยะยาวขาดทุนเพื่อชดเชยกำไรจากการลงทุนประเภทเดียวกัน ในคำอื่น ๆ การสูญเสียระยะยาวชดเชยกำไรระยะยาวก่อนที่จะชดเชยกำไรระยะสั้น ตั้งแต่ปีพ. ศ. 2561 กำไรจากการลงทุนระยะสั้นหรือรายได้จากสินทรัพย์ที่เป็นเจ้าของน้อยกว่าหนึ่งปีจะถูกเก็บภาษีในอัตรารายได้ปกติ
กำไรจากการลงทุนระยะยาวจะถูกคิดภาษีตามฐานภาษีที่ผู้เสียภาษีต้องเสียภาษี
- ภาษี 0% สำหรับผู้เสียภาษีในวงเล็บภาษีร่อแร่ต่ำสุดที่ 10% และ 15% ภาษี 15% สำหรับผู้ที่อยู่ใน 25%, 28%, 33% และ 35% ภาษีภาษี 20% ของผู้ที่อยู่ในวงเล็บภาษีสูงสุด 39%
ตัวอย่างเช่นหากนักลงทุนในวงเล็บภาษี 25% มีรายรับทุนระยะยาว 10, 000 ดอลลาร์จะมีภาระภาษี 1, 500 ดอลลาร์ หากนักลงทุนรายเดียวกันขายต่ำกว่าเงินลงทุนที่สูญเสียเงินทุนระยะยาว 10, 000 ดอลลาร์ผลขาดทุนจะชดเชยกำไรที่ได้รับซึ่งทำให้เกิดภาระภาษีเป็น 0 หากนำการลงทุนที่สูญเสียไปกลับคืนมาอย่างน้อย 30 วันจะต้องผ่าน เพื่อหลีกเลี่ยงการเกิดการขายล้าง
อาจมีการสูญเสียเงินทุนสูงถึง $ 3, 000 เพื่อชดเชยรายได้ปกติต่อปีภาษี ตัวอย่างเช่นหากนักลงทุนอายุ 52 ปีมีเงินทุน $ 3, 000 ในการขาดทุนสุทธิสำหรับปีรายได้ $ 50, 000 จะถูกปรับเป็น $ 47, 000 การสูญเสียเงินทุนที่เหลือสามารถดำเนินการต่อไปได้โดยไม่มีวันหมดอายุเพื่อชดเชยผลกำไรจากการลงทุนในอนาคต
