ความต้องการเงินทุนละลาย (SCR) คืออะไร?
ความต้องการเงินทุนละลาย (SCR) คือจำนวนเงินทั้งหมดที่ บริษัท ประกันภัยและ บริษัท ประกันภัยต่อในสหภาพยุโรปจำเป็นต้องถือ
SCR เป็นตัวเลขที่ใช้สูตรการสอบเทียบเพื่อให้แน่ใจว่ามีการพิจารณาความเสี่ยงเชิงปริมาณทั้งหมดรวมถึงการรับประกันการจัดจำหน่ายที่ไม่ใช่ชีวิตการจัดจำหน่ายประกันชีวิตการจัดจำหน่ายประกันสุขภาพตลาดเครดิตความเสี่ยงในการดำเนินงานและคู่สัญญา ความต้องการเงินทุนสำหรับการละลายครอบคลุมธุรกิจที่มีอยู่รวมถึงธุรกิจใหม่ที่คาดหวังในระยะเวลา 12 เดือน จะต้องคำนวณใหม่อย่างน้อยปีละครั้ง
ความต้องการเงินทุนของ Solvency ทำงานอย่างไร
ความต้องการเงินทุนของการละลายเป็นส่วนหนึ่งของ Solvency II Directive ที่ออกโดยสหภาพยุโรป (EU) ในปี 2009 ซึ่งมากกว่าหนึ่งโหลคำสั่งของสหภาพยุโรปที่มีอยู่ คำสั่งมีวัตถุประสงค์เพื่อประสานงานกฎหมายและข้อบังคับของสมาชิกสหภาพยุโรป 28 คนเนื่องจากเกี่ยวข้องกับอุตสาหกรรมประกันภัย หากหน่วยงานกำกับดูแลตรวจสอบว่าข้อกำหนดไม่สะท้อนความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการประกันภัยประเภทใดประเภทหนึ่งอย่างเพียงพอก็สามารถปรับความต้องการเงินทุนให้สูงขึ้นได้
SCR ตั้งอยู่ในระดับที่ทำให้มั่นใจได้ว่า บริษัท ประกันและผู้รับประกันภัยต่อสามารถปฏิบัติตามข้อผูกพันของพวกเขาต่อผู้ถือกรมธรรม์และผู้รับผลประโยชน์ในช่วง 12 เดือนถัดไปโดยมีความน่าจะเป็น 99.5 เปอร์เซ็นต์ซึ่ง จำกัด โอกาสในการล่มสลายทางการเงิน สูตรใช้วิธีการแบบแยกส่วนซึ่งหมายความว่าการประเมินความเสี่ยงของแต่ละบุคคลในแต่ละหมวดความเสี่ยงจะถูกประเมินและรวมเข้าด้วยกัน
ประเด็นที่สำคัญ
- ความต้องการเงินทุนละลาย (SCR) เป็นข้อกำหนดเงินทุนในสหภาพยุโรปสำหรับ บริษัท ประกันภัยและ บริษัท ประกันภัยต่อในยุโรป SCR เช่นเดียวกับความต้องการเงินทุนขั้นต่ำ (MCR) จะขึ้นอยู่กับสูตรการบัญชีที่จะต้องคำนวณใหม่ทุกปี สามเสาหลักของข้อกำหนดการรายงานสำหรับ SCR ซึ่งได้รับคำสั่งจากคำสั่ง Solvency II
สามเสาหลักของคำสั่ง Solvency II
คำสั่ง EU Solvency II กำหนดสามเสาหลักหรือระดับความต้องการเงินทุน Pillar I ครอบคลุมความต้องการเชิงปริมาณเช่นจำนวนเงินทุนที่ผู้ประกันตนควรถือไว้ Pillar II กำหนดข้อกำหนดสำหรับการกำกับดูแลการกำกับดูแลที่มีประสิทธิภาพและการจัดการความเสี่ยงของ บริษัท ประกัน การเปิดเผยรายละเอียด Pillar III และข้อกำหนดด้านความโปร่งใส
ธรรมชาติที่เรียกร้องของ Solvency II ได้ดึงดูดการวิจารณ์ RIMES จากผู้ให้บริการข้อมูลระบุว่ากฎหมายฉบับใหม่กำหนดภาระที่ซับซ้อนและมีนัยสำคัญในการปฏิบัติตามภาระหน้าที่ต่อองค์กรทางการเงินในยุโรปหลายแห่ง ตัวอย่างเช่น 75 เปอร์เซ็นต์ของ บริษัท ในปี 2011 รายงานว่าพวกเขาไม่อยู่ในฐานะที่จะปฏิบัติตามข้อกำหนดการรายงานของ Pillar III
ข้อกำหนดเงินทุนขั้นต่ำ
นอกจากข้อกำหนดเงินกองทุน SCR แล้วจะต้องคำนวณเงินกองทุนขั้นต่ำ (MCR) ด้วย ตัวเลขนี้แสดงถึงเกณฑ์ด้านล่างซึ่งหน่วยงานกำกับดูแลระดับชาติจะเข้าไปแทรกแซง MCR นั้นมีจุดมุ่งหมายเพื่อให้ได้ระดับความน่าจะเป็นร้อยละ 85 ของความเพียงพอในระยะเวลาหนึ่งปี
สำหรับวัตถุประสงค์ด้านกฎระเบียบตัวเลข SCR และ MCR ควรได้รับการพิจารณาว่าเป็นชั้น "อ่อน" และ "แข็ง" ตามลำดับ นั่นคือกระบวนการแทรกแซงแบบฉัตรมีผลบังคับใช้เมื่อการถือครองหุ้นของ บริษัท ประกันลดลงต่ำกว่า SCR โดยการแทรกแซงจะทวีความรุนแรงยิ่งขึ้นเมื่อการถือครองใกล้ MCR Solvency II Directive มอบทางเลือกในการแก้ไขการละเมิด MCR รวมถึงการถอนการอนุญาตอย่างสมบูรณ์จากการขายนโยบายใหม่และบังคับให้ปิด บริษัท
