สารบัญ
- แปลงแบบดั้งเดิมเป็น Roth IRA
- ผลกระทบทางภาษี
- การแปลงทำให้รู้สึกหรือไม่?
ข้อได้เปรียบหลักของ Roth IRA ซึ่งแตกต่างจาก IRA แบบดั้งเดิมคือคุณจะไม่ต้องจ่ายภาษีเงินได้จากเงินที่คุณถอนในวัยเกษียณ ในขณะที่คุณไม่สามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA หากรายได้ของคุณเกินขีด จำกัด ที่กำหนดโดย IRS คุณสามารถแปลง IRA ดั้งเดิมเป็น Roth ซึ่งเป็นกระบวนการที่บางครั้งเรียกว่า "Backdoor Roth IRA"
ประเด็นที่สำคัญ
- คุณสามารถแปลงเงินทั้งหมดหรือบางส่วนใน IRA ดั้งเดิมเป็น Roth IRA แม้ว่ารายได้ของคุณจะเกินขีด จำกัด สำหรับการมีส่วนร่วมกับ Roth IRA คุณยังสามารถแปลง Roth ได้บางครั้งเรียกว่า "Backdoor Roth IRA" คุณจะต้องชำระภาษีสำหรับเงินที่คุณแปลง แต่คุณจะสามารถถอนเงินปลอดภาษีจาก Roth IRA ได้ในอนาคต
วิธีการแปลง IRA ดั้งเดิมเป็น Roth IRA
การแปลง IRA ดั้งเดิมทั้งหมดหรือบางส่วนเป็น Roth IRA นั้นเป็นกระบวนการที่ค่อนข้างตรงไปตรงมา IRS อธิบายสามวิธีในการดำเนินการ:
- โรลโอเวอร์ที่คุณรับการแจกจ่ายจากไออาร์เอแบบดั้งเดิมของคุณในรูปแบบของการตรวจสอบและฝากเงินนั้นในบัญชี Roth ภายใน 60 วันการโอนทรัสตีต่อทรัสตีซึ่งคุณกำหนดให้สถาบันการเงินที่ถือคร IRA ในการโอนเงินไปยังบัญชี Roth ของคุณที่สถาบันการเงินอื่นการโอนแบบเดียวกันซึ่งคุณแจ้งให้สถาบันการเงินที่มี IRA ดั้งเดิมของคุณโอนเงินเข้าบัญชี Roth ที่สถาบันเดียวกัน
จากวิธีการทั้งสามวิธีการถ่ายโอนทั้งสองแบบมีแนวโน้มว่าจะผิดพลาดได้มากที่สุด หากคุณใช้โรลโอเวอร์และไม่ว่าจะด้วยเหตุผลใดก็ตามอย่าฝากเงินภายใน 60 วันคุณอาจต้องเสียภาษีค่าปรับ 10% จากการแจกแจงก่อนนอกเหนือจากภาษีอื่น ๆ ที่คุณมีเนื่องจาก การแปลง ภาษีเบี้ยปรับ 10% จะไม่มีผลหากคุณอายุเกิน59½ปี
ไม่ว่าคุณจะใช้วิธีใดคุณจะต้องรายงานการแปลงไปยัง IRS โดยใช้แบบฟอร์ม 8606 เมื่อคุณยื่นภาษีรายได้สำหรับปี
ผลกระทบทางภาษี
เมื่อคุณแปลง IRA ดั้งเดิมเป็น Roth คุณจะต้องชำระภาษีสำหรับเงินใน IRA ดั้งเดิมที่จะถูกหักภาษีเมื่อคุณถอนเงิน ซึ่งรวมถึงการมีส่วนร่วมลดหย่อนภาษีที่คุณทำกับบัญชีเช่นเดียวกับรายได้รอการตัดบัญชีที่สร้างขึ้นในบัญชีในช่วงหลายปีที่ผ่านมา เงินนั้นจะถูกหักภาษีเป็นรายได้สำหรับปีที่คุณทำการแปลง
ข้อดีอย่างหนึ่งของ Roth IRAs คือมีมากกว่า IRA แบบดั้งเดิมคือคุณไม่จำเป็นต้องใช้การแจกแจงขั้นต่ำซึ่งเป็นสิ่งที่ต้องคำนึงถึงหากคุณหวังว่าจะปล่อยเงินให้แก่ทายาทของคุณ
การแปลง IRA ของ Roth มีประโยชน์สำหรับคุณหรือไม่?
เมื่อคุณแปลงจาก IRA ดั้งเดิมเป็น Roth มีการแลกเปลี่ยน คุณจะพบกับใบเรียกเก็บภาษี - อาจเป็นรายการใหญ่ - ซึ่งเป็นผลมาจากการแปลง แต่คุณจะสามารถถอนเงินแบบปลอดภาษีจากบัญชี Roth ได้ในอนาคต
เหตุผลหนึ่งที่ทำให้เกิดการแปลงอาจสมเหตุสมผลสำหรับคุณคือถ้าคุณคาดว่าจะอยู่ในกรอบภาษีที่สูงขึ้นหลังจากที่คุณเกษียณมากกว่าตอนนี้ ที่อาจเกิดขึ้นตัวอย่างเช่นหากรายได้ของคุณต่ำผิดปกติในระหว่างปีหนึ่ง ๆ หรือหากรัฐบาลเพิ่มอัตราภาษีอย่างมีนัยสำคัญในอนาคต
อีกเหตุผลที่การแปลง Roth อาจมีเหตุผลก็คือ Roths ซึ่งไม่เหมือนกับ IRAs แบบดั้งเดิมนั้นไม่จำเป็นต้องมีการแจกแจงขั้นต่ำ (RMDs) หลังจากคุณมีอายุครบ 72 ปีดังนั้นหากคุณโชคดีพอที่ไม่ต้องการรับเงินจากคุณ Roth IRA คุณสามารถปล่อยให้มันเติบโตต่อไปและทิ้งมันไว้กับทายาทสักวันหนึ่ง
และหากพูดถึงอายุที่มากขึ้นหากคุณยังมีรายได้ที่มีสิทธิ์ในวัยนั้นคุณสามารถมีส่วนร่วมใน Roth IRA และรับเงินเพิ่มขึ้นแบบปลอดภาษีได้ คุณต้องหยุดบริจาคให้กับ IRA ดั้งเดิมผ่านอายุ 70 through
