การเงินกระแสเงินสดคืออะไร
กระแสเงินสดเป็นรูปแบบหนึ่งของการจัดหาเงินทุนที่ บริษัท ให้กู้ยืมเงินได้รับการสนับสนุนจากกระแสเงินสดที่ บริษัท คาดหวัง สิ่งนี้แตกต่างจากเงินกู้ที่มีสินทรัพย์สำรองซึ่งหลักประกันสำหรับเงินกู้จะขึ้นอยู่กับสินทรัพย์ของ บริษัท ตารางเวลาหรือการชำระคืนเงินกู้ยืมกระแสเงินสดพิจารณาจากประมาณการกระแสเงินสดในอนาคตของ บริษัท สินเชื่อกระแสเงินสดสามารถเป็นได้ทั้งระยะสั้นและระยะยาว โดยทั่วไปแล้วข้อตกลงด้านหนี้สินของสินเชื่อเหล่านี้มักมุ่งเน้นที่การเติบโตและอัตรากำไร EBITDA ในระดับที่เพียงพอรวมถึงค่าใช้จ่ายดอกเบี้ยที่สามารถจัดการได้
หรือที่เรียกว่า "สินเชื่อเงินสดหมุนเวียน"
ทำลายเงินทุนหมุนเวียน
กระแสเงินสดมักถูกใช้โดย บริษัท ที่ต้องการหาเงินทุนเพื่อดำเนินงานหรือซื้อ บริษัท อื่นหรือซื้อรายใหญ่อื่น ๆ บริษัท ต่าง ๆ กู้ยืมเงินจากกระแสเงินสดที่คาดว่าจะได้รับในอนาคตโดยให้สิทธิแก่ บริษัท อื่นในการรับชำระหนี้ตามส่วนที่ตกลงร่วมกัน สิ่งนี้ทำให้ บริษัท ต่างๆได้รับเงินในวันนี้มากกว่าในบางจุดในอนาคต ค่าใช้จ่ายในการดำเนินงานที่ตรงเวลาเช่นข้อกำหนดการจ่ายเงินเดือนจะเป็นเหตุผลหนึ่งในการจัดหาเงินทุนหมุนเวียน
ตัวอย่างการจัดหาเงินทุนหมุนเวียน
ตัวอย่างเช่น บริษัท XYZ ได้ว่าจ้างบุคลากรเพิ่มเติมและต้องการเงินทุนสำหรับการจ่ายเงินเดือนใหม่ พวกเขามีกระแสเงินสดที่น่าเชื่อถือมากที่มาจากคู่ค้าของพวกเขาในวันที่ 15 ของแต่ละเดือน แต่พวกเขาต้องการเงินเพื่อทำบัญชีเงินเดือนในวันที่ 1 บริษัท XYZ จะใช้เงินทุนหมุนเวียนเพื่อรับเงินกู้ระยะสั้นในจำนวนที่จำเป็นเพื่อครอบคลุมค่าใช้จ่ายเงินเดือนในวันที่ 1 จากนั้นชำระคืนโดยใช้เงินลูกหนี้ที่เก็บจากผู้ขายในวันที่ 15
