แม้ว่าบางรัฐจะปกป้องการออมของไออาร์เอจากการตกแต่งทุกชนิด แต่รัฐส่วนใหญ่ก็ยกข้อยกเว้นนี้ในกรณีที่เจ้าของบัญชีเป็นหนี้การสนับสนุนเด็ก
การป้องกัน IRA
ซึ่งแตกต่างจากแผน 401 (k) หรือบัญชีออมทรัพย์เพื่อการเกษียณอายุที่มีคุณสมบัติตามที่ระบุไว้ภายใต้พระราชบัญญัติการรักษาความปลอดภัยของรายได้เพื่อการเกษียณของพนักงานในปี 1974 (ERISA) บัญชี IRA ที่เป็นเจ้าของรายบุคคลจะไม่ได้รับการคุ้มครองโดยอัตโนมัติ หากคุณได้รับคำสั่งจากศาลให้ชำระหนี้รวมถึงการชำระเงินค่าเลี้ยงดูบุตรที่ค้างชำระ IRA ของคุณจะถือเป็นสินทรัพย์ที่อาจใช้เพื่อชำระหนี้นั้น แม้ว่าจะมีสถานการณ์บางอย่างที่ไออาร์เอของคุณอาจได้รับการยกเว้นจากการแต่งกาย แต่ความล้มเหลวในการให้การสนับสนุนเด็กโดยทั่วไปไม่ใช่ในหมู่พวกเขา
ระดับที่ IRAs ได้รับการคุ้มครองจากการตกแต่งจะถูกกำหนดโดยส่วนใหญ่ของรัฐ รัฐบาลกลางมีระบบการยกเว้น แต่รัฐได้รับอนุญาตให้เลือกระหว่างการปฏิบัติตามกฎระเบียบของรัฐบาลกลางหรือการสร้างระบบของพวกเขา
รัฐส่วนใหญ่เลือกที่จะพัฒนาระบบการยกเว้นซึ่งหมายความว่าการคุ้มครองเฉพาะที่เสนออาจแตกต่างกันอย่างมากขึ้นอยู่กับสถานะการพำนักของคุณ
ประเด็นที่สำคัญ
- IRAs ส่วนบุคคลซึ่งไม่ได้อยู่ภายใต้การกำกับของ ERISA นั้นไม่ได้รับการยกเว้นจากการปรุงแต่งตามคำสั่งของศาลรัฐสามารถใช้ระบบยกเว้นของรัฐบาลกลางหรือสร้างเองได้ภายใต้การล้มละลายบุคคลอาจมีความคุ้มครองสูงถึง 1 ล้านเหรียญสหรัฐ พระราชบัญญัติการป้องกันการใช้ผิดวิธีและการคุ้มครองผู้บริโภค (BAPCPA) หากได้รับอนุญาตจากรัฐของพวกเขารัฐส่วนใหญ่ไม่มีข้อยกเว้นใด ๆ
ข้อยกเว้นของรัฐบาลกลาง
ภายใต้กฎหมายของรัฐบาลกลางไม่มีการคุ้มครองเงินทุนของ IRA ยกเว้นในกรณีที่ล้มละลาย พระราชบัญญัติการป้องกันการใช้ผิดวิธีและการคุ้มครองผู้บริโภค (BAPCPA) ในปี 2548 ปกป้องเงินออม IRA ได้มากถึง $ 1 ล้านถ้าคุณประกาศล้มละลาย
อย่างไรก็ตามรัฐมีคำพูดสุดท้ายในสิ่งที่กฎการล้มละลายใช้กับผู้อยู่อาศัยของพวกเขา ซึ่งหมายความว่าการยกเว้น BAPCPA $ 1 ล้านจะใช้เฉพาะในกรณีที่ถิ่นที่อยู่ของคุณอนุญาตให้คุณเลือกระหว่างระบบการยกเว้นเฉพาะของรัฐและระบบการยกเว้นของรัฐบาลกลาง ในบางรัฐผู้อยู่อาศัยไม่มีทางเลือกระหว่างการยกเว้นของรัฐและรัฐบาลกลาง
นอกเหนือจากการยกเว้นการล้มละลายบางส่วน IRAs สามารถได้รับการตกแต่งเพื่อตอบสนองหนี้ของรัฐบาลกลางใด ๆ รวมถึงหนี้ที่กรมสรรพากรสำหรับภาษีที่ค้างชำระ
การยกเว้นของรัฐ
รัฐส่วนใหญ่เสนอการคุ้มครองแบบ จำกัด บางประการสำหรับ IRAs ในกรณีของการล้มละลายตัวอย่างเช่นหลายรัฐยกเว้นกองทุน IRA ใด ๆ ที่ฝากมากกว่า 120 วันก่อนการยื่นล้มละลาย ในมินนิโซตามีเพียงกองทุนไอรามากกว่า 30, 000 ดอลลาร์เท่านั้นที่จะได้รับการตกแต่งเพื่อตอบสนองเจ้าหนี้ กองทุนไออาร์เอของคุณอาจได้รับการยกเว้นจากการจัดเก็บเท่าที่จำเป็นเพื่อสนับสนุนคุณและผู้ติดตามของคุณแม้ว่าบางรัฐจะกำหนดจำนวนไออาร์เอสูงสุดที่สามารถพิจารณาได้ว่า 'จำเป็น'
แม้ว่าการยกเว้นที่เป็นไปได้หลายประการจะป้องกัน IRA ของคุณจากเจ้าหนี้หลายรัฐยกข้อยกเว้นเหล่านี้ในกรณีที่มีการตัดสินความสัมพันธ์ภายในประเทศ การเสริมสรางใหเปนไปตามพันธกรณีในการชวยเหลือเด็กเปนปจจัยทั่วไป ในหลายรัฐ - รวมถึงรัฐเคนตักกี้โคโลราโดวิสคอนซินและลุยเซียนา - IRAs ไม่ได้รับการคุ้มครองจากคอลเลกชันที่เกี่ยวข้องกับการเลี้ยงดูบุตรที่ค้างชำระ การตัดสินที่เกี่ยวข้องกับค่าเลี้ยงดูการหย่าร้างการเพิกถอนหรือการแยกทางกฎหมายก็เป็นข้อยกเว้นร่วมกันในกฎหมายการยกเว้นของรัฐ
ผ้าห่มยกเว้น
แคนซัสคอนเนตทิคัตอิลลินอยส์และนิวเจอร์ซีย์เป็นบางส่วนของรัฐที่ให้ความคุ้มครองผ้าห่มสำหรับการออมเพื่อการเกษียณอายุของไออาร์เอ ในรัฐเหล่านี้ไออาร์เอของคุณจะไม่สามารถประดับด้วยเหตุผลใด ๆ แม้ว่าคุณจะเป็นหนี้เด็กที่ค้างชำระ
