ฉันสามารถส่งไอร่าแบบดั้งเดิมไปสู่แผน 529 สำหรับหลานของฉันได้หรือไม่?

คุณไม่สามารถเกลี้ยกล่อมไออาร์เอแบบดั้งเดิมให้เป็นแผน 529 ได้โดยไม่ต้องจ่ายภาษี กรมสรรพากรพิจารณาย้ายเงินจาก IRA ของคุณไปยังแผน 529 เป็นการกระจายที่รวมอยู่ในรายได้ปกติของคุณที่ต้องเสียภาษี

นอกเหนือจากภาษีเงินได้คุณจะต้องเสียค่าปรับอีก 10% สำหรับการถอนก่อนกำหนดหากคุณยังอายุไม่ถึง 59 ปี หลังจากภาษีเหล่านั้นคุณสามารถมีส่วนร่วมกับสิ่งที่เหลืออยู่ในแผน 529

ประเด็นที่สำคัญ

• คุณไม่สามารถเกลี้ยกล่อมไออาร์เอของคุณให้เป็นแผน 529 ได้โดยไม่ต้องเสียภาษีและในบางกรณีก็ต้องจ่ายค่าปรับด้วย ตัวเลือกที่ดีขึ้นรวมถึงการใช้การกระจาย IRA เพื่อชำระค่าใช้จ่ายด้านการศึกษาหรือระดมทุน 529 ที่มีรายได้ประจำ ทั้ง 50 รัฐเสนอแผนการออม 529 เพื่อช่วยครอบครัวประหยัดค่าใช้จ่ายในการศึกษาที่สูงขึ้น

มีตัวเลือกที่ดีกว่าเพื่อช่วยจ่ายค่าใช้จ่ายในการศึกษาที่สูงขึ้น พิจารณาทางเลือกเหล่านี้แทน

ใช้การแจกจ่ายไออาร์เอกับค่าใช้จ่ายในการศึกษากองทุน

แทนที่จะเปิด 529 คุณอาจพิจารณาใช้การกระจาย IRA สำหรับค่าใช้จ่ายด้านการศึกษา การถอนตัวออกจาก IRA ดั้งเดิมของคุณเพื่อจุดประสงค์ในการศึกษาระดับสูงจะได้รับการยกเว้นจากการลงโทษ 10% การยกเว้นนี้ใช้กับ Roth IRA เช่นกัน

แผน 529 มีสองประเภท: แผนการสอนแบบชำระล่วงหน้าและแผนการออม

ค่าใช้จ่ายที่ได้รับการยกเว้นโทษรวมถึง“ ค่าเล่าเรียนค่าธรรมเนียมหนังสืออุปกรณ์และอุปกรณ์ที่จำเป็นสำหรับการลงทะเบียนหรือเข้าเรียนในสถาบันการศึกษาที่มีสิทธิ์” ตามกรมสรรพากร คุณควรเยี่ยมชมเว็บไซต์ IRS เพื่อรับรายละเอียดค่าใช้จ่ายการศึกษาระดับสูงที่ได้รับการยกเว้น

โปรดจำไว้ว่าค่าใช้จ่ายในการศึกษาที่สูงขึ้นจะได้รับการยกเว้นจากการลงโทษ 10% แต่การกระจายจะยังคงต้องเสียภาษีรายได้ปกติ นอกจากนี้การกระจายอาจจำเป็นต้องรวมเป็นรายได้ในการใช้งานความช่วยเหลือทางการเงินเพื่อให้แน่ใจว่าได้เวลาอย่างรอบคอบ

กองทุน 529 ที่มีรายได้ปกติ

ในที่สุดคุณอาจพิจารณาเปิดแผน 529 และมีส่วนร่วมจากรายได้ปกติของคุณมากกว่า IRA ของคุณ ด้วยวิธีนี้คุณสามารถหลีกเลี่ยงทั้งรายได้ปกติและภาษีถอนต้นจาก IRA ของคุณและเริ่มเติบโตกองทุนวิทยาลัย

ประโยชน์อีกประการหนึ่งคือปู่ย่าตายาย (และผู้ปกครองด้วย) สามารถบริจาคได้มากถึง $ 15, 000 (ในปี 2019 และ 2020) ถึง 529 แผนต่อเด็กหนึ่งคนต่อปีและเงินบริจาคสามารถแยกออกจากภาษีของขวัญได้ ถ้าแต่งงานปู่ย่าตายายแต่ละคน (หรือผู้ปกครอง) สามารถมีส่วนร่วม $ 15, 000 รวมเป็น $ 30, 000 ต่อคู่

นอกจากนี้แผน 529 หลาย ๆ รัฐอนุญาตให้เจ้าของบัญชีทำการหักลดหย่อนภาษีเงินได้ของรัฐทั้งหมดหรือบางส่วนสำหรับเงินสมทบแผน

หากคุณไม่แน่ใจว่ากลยุทธ์ที่ดีที่สุดสำหรับสถานะและสถานการณ์ของคุณโดยเฉพาะคุณควรติดต่อที่ปรึกษาทางการเงินเพื่อขอคำแนะนำ