คำจำกัดความการทดสอบความเครียดของธนาคาร

การทดสอบความเครียดของธนาคารคืออะไร?

การทดสอบความเครียดของธนาคารเป็นการวิเคราะห์ที่ดำเนินการภายใต้สถานการณ์ทางเศรษฐกิจที่ไม่เอื้ออำนวยเช่นภาวะเศรษฐกิจถดถอยอย่างรุนแรงหรือวิกฤตการณ์ทางการเงินที่ออกแบบมาเพื่อพิจารณาว่าธนาคารมีเงินทุนเพียงพอที่จะทนต่อผลกระทบของการพัฒนาทางเศรษฐกิจที่เลวร้ายหรือไม่ ในสหรัฐอเมริกาธนาคารที่มีสินทรัพย์มูลค่า 50, 000 ล้านดอลลาร์หรือมากกว่านั้นจำเป็นต้องได้รับการทดสอบความเครียดภายในที่ดำเนินการโดยทีมบริหารความเสี่ยงของตนเองและธนาคารกลาง

การทดสอบความเครียดของธนาคารนั้นเกิดขึ้นอย่างกว้างขวางหลังจากวิกฤติการเงินโลกในปี 2550-2552 ซึ่งเป็นระดับที่เลวร้ายที่สุดในรอบหลายทศวรรษ ภาวะเศรษฐกิจถดถอยครั้งใหญ่ที่เกิดขึ้นได้ส่งผลให้ธนาคารและสถาบันการเงินหลายแห่งมีเงินทุนไม่เพียงพอหรือเปิดเผยความอ่อนแอของพวกเขาต่อการล่มของตลาดและภาวะเศรษฐกิจตกต่ำ เป็นผลให้หน่วยงานรัฐบาลกลางและการเงินขยายข้อกำหนดการรายงานด้านกฎระเบียบอย่างมากเพื่อมุ่งเน้นความเพียงพอของทุนสำรองและกลยุทธ์ภายในสำหรับการจัดการเงินทุน ธนาคารจะต้องกำหนดความสามารถในการชำระหนี้และเอกสารเป็นประจำ

ประเด็นที่สำคัญ

• การทดสอบความเครียดของธนาคารเป็นการวิเคราะห์เพื่อตรวจสอบว่าธนาคารมีเงินทุนเพียงพอที่จะทนต่อวิกฤตเศรษฐกิจหรือการเงินโดยใช้สถานการณ์จำลองด้วยคอมพิวเตอร์การทดสอบความเครียดของธนาคารได้ถูกนำมาใช้อย่างกว้างขวางหลังจากวิกฤตการณ์ทางการเงินทั่วโลกปี 2550-2552 หน่วยงานด้านการเงินกำหนดให้ธนาคารทุกแห่งในขนาดที่กำหนดเพื่อทำการทดสอบความเครียดอย่างสม่ำเสมอและรายงานผลการธนาคารที่ล้มเหลวในการทดสอบความเครียดของพวกเขาจะต้องดำเนินการเพื่อรักษาหรือสร้างทุนสำรองของพวกเขา

การทดสอบความเครียดของธนาคารทำงานอย่างไร

เพื่อตรวจสอบสถานะทางการเงินของธนาคารในสถานการณ์วิกฤตการทดสอบความเครียดจะเน้นไปที่ประเด็นสำคัญบางประการเช่นความเสี่ยงด้านเครดิตความเสี่ยงด้านตลาดและความเสี่ยงด้านสภาพคล่อง การใช้คอมพิวเตอร์จำลองสถานการณ์วิกฤติเกิดขึ้นโดยใช้เกณฑ์ต่าง ๆ จากธนาคารกลางและกองทุนการเงินระหว่างประเทศ (IMF) ธนาคารกลางยุโรป (ECB) มีข้อกำหนดการทดสอบความเครียดที่เข้มงวดซึ่งครอบคลุมประมาณ 70% ของสถาบันการเงินทั่วทั้งยูโรโซน การทดสอบความเครียดที่ดำเนินการโดย บริษัท นั้นดำเนินการทุกครึ่งปีและอยู่ภายใต้กำหนดเวลาการรายงานที่เข้มงวด

การทดสอบความเครียดทั้งหมดรวมถึงชุดสถานการณ์ทั่วไปซึ่งบางสถานการณ์แย่กว่าสถานการณ์อื่น ๆ เพื่อให้ธนาคารได้รับประสบการณ์ สถานการณ์สมมุติอาจเกี่ยวข้องกับภัยพิบัติโดยเฉพาะในสถานที่หนึ่ง - เฮอริเคนแคริบเบียนหรือสงครามในแอฟริกาเหนือ หรืออาจเกี่ยวข้องกับสิ่งต่าง ๆ ต่อไปนี้ทั้งหมดในเวลาเดียวกัน: อัตราการว่างงาน 10%, หุ้นลดลง 15% ทั่วไปและ 30% ของราคาบ้าน

สถานการณ์ทางประวัติศาสตร์ยังคงมีอยู่บนพื้นฐานของวิกฤตการณ์ที่เกิดขึ้นจริงในอดีต: ภาวะเศรษฐกิจตกต่ำครั้งใหญ่ (Great Depression) การระเบิดฟองสบู่ครั้งใหญ่ในปี 2542-2543 การล่มสลายของซับไพรม์จำนองของปี 2550

ธนาคารจะใช้งบการเงินในอีกเก้าไตรมาสถัดไปเพื่อตรวจสอบว่าพวกเขามีเงินทุนเพียงพอที่จะทำผ่านวิกฤติได้หรือไม่

ในปี 2554 กฎระเบียบของสหรัฐอเมริกาที่กำหนดให้ธนาคารต้องทำการวิเคราะห์เงินทุนและการตรวจสอบที่ครอบคลุม (CCAR) ซึ่งรวมถึงการใช้สถานการณ์จำลองการทดสอบความเครียดต่างๆ

ผลกระทบของการทดสอบความเครียดของธนาคาร

เป้าหมายหลักของการทดสอบความเครียดคือเพื่อดูว่าธนาคารมีเงินทุนในการจัดการตัวเองในช่วงเวลาที่ยากลำบากหรือไม่ ธนาคารที่ต้องผ่านการทดสอบความเครียดจะต้องเผยแพร่ผล ผลลัพธ์เหล่านี้จะถูกเปิดเผยต่อสาธารณชนเพื่อแสดงว่าธนาคารจะรับมือกับวิกฤตเศรษฐกิจครั้งสำคัญหรือภัยพิบัติทางการเงินได้อย่างไร

ข้อบังคับกำหนดให้ บริษัท ที่ไม่ผ่านการทดสอบความเครียดเพื่อลดการจ่ายเงินปันผลและแบ่งปันการซื้อคืนเพื่อรักษาหรือสร้างทุนสำรองของพวกเขา เห็นได้ชัดว่าธนาคารที่ไม่ผ่านการทดสอบความเครียดนั้นดูไม่ดีต่อสาธารณะ แม้แต่สถาบันที่มีชื่อเสียงก็อาจสะดุด: Santander และ Deutsche Bank เป็นต้นตัวอย่างเช่นการทดสอบความเครียดล้มเหลวหลายครั้ง

บางครั้งธนาคารจะได้รับแบบทดสอบเงื่อนไขความเครียด นี่หมายความว่าธนาคารเข้ามาใกล้กับความล้มเหลวและความเสี่ยงที่จะสามารถกระจายต่อไปในอนาคต ธนาคารที่ผ่านเกณฑ์แบบมีเงื่อนไขจะต้องส่งแผนปฏิบัติการอีกครั้ง