คำชี้แจงการเปิดเผยข้อมูลคืออะไร?
สำหรับบัญชีเกษียณอายุงบการเปิดเผยเป็นเอกสารอธิบายกฎของการทำธุรกรรมทางการเงินในภาษาธรรมดาและไม่ใช่เทคนิค ผู้ดูแลแผนของ IRA จะต้องจัดทำคำแถลงการเปิดเผยข้อมูลต่อเจ้าของ IRA อย่างน้อยเจ็ดวันก่อนที่จะมีการจัดตั้ง IRA หรือ ณ เวลาที่ IRA จัดตั้งขึ้นหากเจ้าของ IRA ได้รับเจ็ดวันภายในซึ่งเขา / เธออาจเพิกถอน IRA
คำแถลงการเปิดเผยข้อมูลอาจอ้างถึงเอกสารที่ระบุข้อกำหนดและเงื่อนไขเฉพาะของเงินกู้รวมถึงอัตราดอกเบี้ยค่าธรรมเนียมใด ๆ จำนวนเงินที่ยืมมาประกันภัยและสิทธิในการชำระล่วงหน้าและความรับผิดชอบของผู้กู้
ประเด็นที่สำคัญ
- คำชี้แจงการเปิดเผยข้อมูลเป็นเอกสารทางการเงินที่มอบให้กับผู้เข้าร่วมในการทำธุรกรรมอธิบายข้อมูลที่สำคัญในภาษาธรรมดางบการเปิดเผยข้อมูลสำหรับแผนการเกษียณอายุจะต้องชัดเจนว่าใครเป็นผู้มีส่วนร่วมในแผนข้อ จำกัด ผลงานบทลงโทษและสถานะภาษี สะกดเงื่อนไขเงินกู้รวมถึงอัตราร้อยละต่อปีหรือเมษายนค่าธรรมเนียมและค่าธรรมเนียม
ทำความเข้าใจกับคำชี้แจงการเปิดเผยข้อมูล
ในตัวอย่างแรก (ด้านบน) คำแถลงการเปิดเผยข้อมูลจะต้องประกอบด้วยข้อมูลที่เกี่ยวข้องกับค่าธรรมเนียมของ IRA กฎการแจกจ่ายและการลงโทษของ IRA ข้อกำหนดคุณสมบัติสำหรับการสร้าง IRA และกฎทั่วไปของ IRA ในทางตรงกันข้ามในกรณีที่สองผู้ให้กู้จะต้องส่งเอกสารนี้ไปยังผู้กู้ก่อนที่การเบิกเงินกู้จะถูกจ่ายออกไป
คำชี้แจงการเปิดเผยข้อมูลและบัญชีเกษียณอายุ
มีหลายประเภทของงบการเปิดเผยข้อมูลเพื่อให้ตรงกับรูปแบบที่แตกต่างกันของบัญชีเกษียณอายุ IRAs แบบดั้งเดิมอนุญาตให้บุคคลนำรายได้ก่อนหักภาษีไปสู่การลงทุนที่สามารถเพิ่มภาษีได้ ทางเลือก Roth IRA ยอมรับการมีส่วนร่วมหลังหักภาษี การลงทุนที่เติบโตภายใน Roth IRAs จะไม่เก็บภาษีเมื่อถอนเงิน แผน 401 (k) เป็นแผนเงินสมทบ (DC) ที่นายจ้างให้การสนับสนุนการเกษียณอายุของพนักงาน (มักเกิดหลังจากช่วงระยะเวลาที่กำหนด) แผนสนับสนุนนายจ้างอื่น ๆ ได้แก่ SIMPLE IRA และ SEP IRA
คำแถลงการเปิดเผยข้อมูลสำหรับแผนเหล่านี้ทั้งหมดจะต้องระบุอย่างชัดเจนว่าใครเป็นผู้มีส่วนร่วมในแผนขีด จำกัด การบริจาคหากการสนับสนุนมีทั้งก่อนและหลังหักภาษีหากการลงทุนเติบโตภาษีรอการตัดบัญชีและเมื่อมีความเหมาะสมที่จะเริ่มถอน หากบุคคลใดถอนเงินก่อนกำหนดงบการเปิดเผยข้อมูลควรมีการลงโทษเพิ่มเติม คำแถลงการเปิดเผยข้อมูลอาจกำหนดประเภทของตัวเลือกการลงทุนที่มีให้สำหรับผู้เข้าร่วมวางแผนประสิทธิภาพที่ผ่านมาและความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องรวมถึงข้อมูลเพิ่มเติมเกี่ยวกับวิธีการเรียนรู้เพิ่มเติม
คำชี้แจงการเปิดเผยข้อมูลและสินเชื่อ
ในการจำนอง, สินเชื่อนักศึกษา, สินเชื่อธุรกิจขนาดเล็ก, สินเชื่อรถยนต์และสินเชื่อส่วนบุคคล, คำชี้แจงการเปิดเผยข้อมูลจะต้องมาพร้อมกับสัญญา สะกดเงื่อนไขเงินกู้รวมถึงอัตราร้อยละต่อปีหรือ APR, ค่าใช้จ่ายทางการเงิน, เงินเต็มจำนวนของการจัดหาเงินทุน, การชำระเงินล่วงหน้าใด ๆ, บทลงโทษสำหรับค่าใช้จ่ายล่าช้า, หลักประกัน, ตัวเลือกสำหรับระยะเวลาผ่อนผัน และจะเกิดอะไรขึ้นในกรณีที่สินเชื่อผิดนัด
