หากนายจ้างของคุณเสนอทั้ง 403 (b) และ 401 (k) คุณสามารถมีส่วนร่วมในแผนทั้งสองเพื่อเพิ่มเงินออมเพื่อการเกษียณของคุณ อย่างไรก็ตามมีข้อ จำกัด เกี่ยวกับผลรวมการลดเงินเดือนที่รวมกันที่คุณสามารถทำได้ในปีภาษี
ขีด จำกัด ของปี 2019 คือ $ 19, 000 บวกกับ $ 6, 000 ต่อปีหากคุณอายุ 50 ปีขึ้นไป สำหรับปีภาษีในปี 2020 จะเพิ่มเป็น $ 6, 500 บวก $ 1, 500 สำหรับผู้ที่มีอายุมากกว่า 50 ปี
สิ่งเหล่านี้เป็นข้อ จำกัด เดียวกันกับที่วางไว้บนการมีส่วนร่วมในการวางแผนรายบุคคล ดังนั้นคุณมีอิสระที่จะใช้ยานพาหนะทั้งสอง แต่ขีด จำกัด บนของการมีส่วนร่วมภาษีรอตัดบัญชียังคงเหมือนเดิม
ประเด็นที่สำคัญ
- คุณสามารถมีส่วนร่วมกับบัญชีเกษียณได้มากกว่าหนึ่งบัญชีหากคุณเลือกการบริจาคภาษีเงินได้รอตัดบัญชีสูงสุดจะเหมือนกันไม่ว่าคุณจะมีส่วนร่วมในหนึ่งหรือทั้งสองบัญชี: รวม $ 19, 000 ในปี 2019 และ $ 19, 500 ในปี 2020 ผู้ชำระภาษีอายุ 50 ปีขึ้นไป เงินออม "ทันใจ" ในปี 2562 และ 6, 500 ดอลลาร์ในปี 2563
ประมาณ 403 (b) และ 401 (k) แผน
โดยทั่วไปแล้วแผน 403 (b) จะให้บริการแก่พนักงานที่ไม่หวังผลกำไรเช่นโรงเรียนรัฐบาลองค์กรที่ได้รับการยกเว้นภาษีและกลุ่มศาสนา ผลงานจะทำในรูปดอลลาร์ก่อนหักภาษีและการหักเงินจะทำโดยตรงจากเงินเดือนของพนักงาน
นายจ้างอาจจับคู่ส่วนหนึ่งของเงินสมทบของพนักงาน พนักงานเลือกวิธีการลงทุนเงินตามตัวเลือกที่นายจ้างเสนอให้
หากสิ่งนี้ฟังดูคล้ายกับ 401 (k) นั่นก็คือจากมุมมองของพนักงาน 403 (b) มีข้อกำหนดด้านการบริหารน้อยลงเนื่องจากได้รับการออกแบบมาสำหรับองค์กรที่ไม่หวังผลกำไร นอกจากนี้ 403 (b) มักจะบริหารงานโดย บริษัท ประกันภัยมากกว่า บริษัท กองทุนรวมเช่นเดียวกับแผน 401 (k)
อย่างไรก็ตามพนักงานบางคนสามารถเข้าถึงได้ทั้ง
โดยทั่วไปแผน 401 (k) อาจมีการจับคู่นายจ้างที่ใจกว้างกว่า นั่นเป็นเพราะ บริษัท ขนาดใหญ่มักจะมีเงินมากกว่าที่จะเสนอในผลประโยชน์มากกว่าที่ไม่แสวงหาผลกำไรดังนั้นจึงอาจไม่นำไปใช้กับองค์กรที่ไม่หวังผลกำไร
แผน 403 (b) อาจมีตัวเลือกการลงทุนให้พิจารณาน้อยลง นี่คือตัวเลือกที่นายจ้างทำ
หนึ่งความแตกต่างใหญ่
มีความแตกต่างใหญ่อย่างหนึ่งระหว่าง 403 (b) และ 401 (k) IRS กำหนดโทษ 10% สำหรับการถอนต้นจากแผน 401 (k) แต่ไม่มีโทษสำหรับการถอน 403 (b)
ไม่ว่าในกรณีใดพนักงานจะต้องชำระภาษีสำหรับจำนวนเงินที่ถอนออกก่อนกำหนด ("เร็ว" หมายถึงก่อนอายุ59½)
ข้อเท็จจริงอย่างรวดเร็ว
แผน 403 (b) ได้รับการออกแบบสำหรับใช้โดยองค์กรที่ไม่แสวงหาผลกำไรเช่นโรงเรียนรัฐบาลและองค์กรการกุศล
อีกหนึ่ง Catch-Up
ดังที่ระบุไว้ข้างต้นพนักงานอายุ 50 ปีขึ้นไปได้รับอนุญาตให้มีส่วนร่วมเป็นพิเศษ $ 6, 000 สำหรับแผนใดแผนหนึ่งในปี 2562 หรือ 6, 500 เหรียญสหรัฐในปี 2563 กรมสรรพากรเรียกว่า มีวัตถุประสงค์เพื่อช่วยให้พนักงานเพิ่มเงินออมเมื่อวันเกษียณอายุของพวกเขาใกล้ชิดขึ้น
มีบทบัญญัติอีกฉบับหนึ่งในแผน 403b ที่ใช้กับพนักงานที่มีการบริการอย่างน้อย 15 ปีเท่านั้นและจากนั้นก็ต่อเมื่อนายจ้างอนุมัติ เป็นมูลค่าการตรวจสอบกฎนี้ถ้ามันใช้กับคุณและคุณสามารถจ่ายผลงานพิเศษจากเงินเดือนของคุณ
