ประจำปีนอกจากนี้

การเพิ่มประจำปีคืออะไร?

การเพิ่มประจำปีคือจำนวนเงินดอลลาร์ทั้งหมดที่บริจาคในปีที่กำหนดไปยังบัญชีการเกษียณอายุของผู้เข้าร่วมภายใต้แผนการบริจาคที่กำหนดไว้ (แผน DC) การเพิ่มประจำปีขึ้นอยู่กับขีด จำกัด สูงสุด ขีด จำกัด การเพิ่มประจำปีนี้จะน้อยกว่า 100% ของค่าตอบแทนของผู้เข้าร่วมสำหรับปีหรือวงเงินดอลลาร์ที่มีผลสำหรับปี ขีด จำกัด นี้คือ $ 57, 000 ในปี 2020

ประเด็นที่สำคัญ

• มีข้อ จำกัด เกี่ยวกับจำนวนเงินที่แต่ละคนสามารถมีส่วนร่วมในการวางแผนการเกษียณอายุที่กำหนดไว้ของพวกเขาส่วนใหญ่แผนการที่กำหนดผลงานที่พบบ่อยที่สุดคือ 401 (k) ขีด จำกัด ประจำปีสำหรับผลงานรวมในปี 2020 คือ $ 57, 000

ทำความเข้าใจเพิ่มเติมประจำปี

เพิ่มเติมประจำปีนำไปใช้กับแผนผลงานที่กำหนดไว้ โดยทั่วไปแล้วแผนเกษียณอายุประเภทนี้จะถูกเลื่อนภาษีออกไป แต่การถอนจะต้องเสียภาษี เพิ่มเติมประจำปีนำไปใช้กับจำนวน:

• วิชาเลือกการเลื่อน (แต่ไม่มีการมีส่วนร่วมที่ทันต่อเหตุการณ์) ผู้ประกอบการที่เข้าคู่กับนายจ้างผลงานที่ไม่เลือกสรรลูกจ้างการจัดสรร forfeitures

สถานะภาษีที่พิจารณาเป็นพิเศษของแผนการบริจาคที่กำหนดไว้โดยทั่วไปจะทำให้ยอดคงเหลือเพิ่มขึ้นเมื่อเวลาผ่านไปเมื่อเทียบกับบัญชีที่ต้องเสียภาษี ตัวอย่างแผน DC ได้แก่ 401 (k) และ 403 (b) ซึ่งพนักงานมีส่วนร่วมในจำนวนเงินคงที่หรือร้อยละของเช็คของพวกเขา เพื่อช่วยรักษาและดึงดูดผู้มีความสามารถระดับสูง บริษัท สปอนเซอร์โดยทั่วไปจะจับคู่ส่วนของการมีส่วนร่วมของพนักงานในแผน DC แผน DC จำกัด เวลาและวิธีการที่พนักงานแต่ละคนสามารถถอนเงินได้โดยไม่มีการลงโทษ

คุณสมบัติอื่น ๆ ของแผนการบริจาคที่กำหนดไว้จำนวนมากรวมถึงการลงทะเบียนผู้เข้าร่วมโดยอัตโนมัติการเพิ่มการบริจาคอัตโนมัติการถอนความยากลำบากการจัดหาเงินกู้และเงินสมทบกองทุนสำหรับพนักงานอายุ 50 ขึ้นไป

เพิ่มเติมประจำปีและระยะเวลาการมอบให้

เมื่อเริ่มต้นกับนายจ้างใหม่พนักงานมักจะต้องรอเป็นเวลาหลายปีเพื่อเริ่มได้รับการเพิ่มเติมประจำปีในแผนเกษียณอายุของเธอ แม้ว่าเธอจะสามารถเริ่มมีส่วนร่วมได้เร็วขึ้น แต่ผลประโยชน์นี้มักล่าช้าออกไปเพื่อให้แน่ใจว่าพนักงานอยู่ในตำแหน่งนานพอที่จะเริ่มเพิ่มมูลค่าและมันคุ้มค่ากับเวลาที่นายจ้างต้องลงทุนในตัวเธอ ระยะเวลาการได้รับสิทธิหรือตามตารางการมอบสิทธิมักจะถูกกำหนดในขั้นตอนการเจรจาต่อรองงาน

นี่เป็นเรื่องปกติในสภาพแวดล้อมที่เริ่มต้นขึ้นหลายแห่งซึ่งการได้รับโบนัสหุ้นสามารถช่วยให้คนที่มีค่าจะได้อยู่กับ บริษัท ตัวอย่างเช่นหุ้นของพนักงานอาจกลายเป็น 25% ตกเป็นของในปีแรก 25% ในปีที่สอง 25% ในปีที่สามและตกเป็นอย่างเต็มที่หลังจากสี่ปี หากพนักงานลาออกหลังจากสองปีเธอก็อาจถูกปรับสิทธิ์ได้ 50%

ในบางกรณีการได้รับผลกระทบจะเกิดขึ้นทันทีเช่นการมีส่วนร่วมในการเลื่อนเงินเดือนของพนักงานในแผนการเกษียณอายุของพวกเขาเช่นเดียวกับเงินสมทบนายจ้าง SEP และ SIMPLE